+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Хищение безналичных денежных средств: особенности совершения преступлений

Содержание

Воровство с расчетного счета организации

Хищение безналичных денежных средств: особенности совершения преступлений

  • Категории
  • Общие вопросы
  • Здравствуйте! Мы хотим подать в суд на главного бухгалтера за то, что она самовольно перечисляла с расчетного счета фирмы деньги на свои личные счета (как будто ей фирма предоставила займ, алименты от мужа (хоть муж ее не работает в нашей фирме), оплата ее задолженности по ипотечному кредиту, оплата мебели от имени фирмы (но эту мебель никто в фирме не заказывал и в глаза не видел, значит она брала ее себе) и т.д. . Всего со счета фирмы похищено около 1500 000 руб. Обо всех этих платежах никто не знал,т.к. она подделывала н\руководителю выписки с банка (но они не сохранились). Сейчас она уволилась и при проверке это обнаружилось Если мы подадим в суд, будет ли судом проводиться полная проверка всей нашей деятельности, всей бухгалтерии и всех наших документов или суд попросит только то, что касается платежей в банк.

Хищение средств с расчетного счета организации

Правомерно ли признание для целей налогообложения прибыли убытков в сумме хищения средств с расчетного счета организации в результате хакерской атаки, если в настоящее время проводится следствие и по его завершении организации будет выдана справка о факте хищения? 06.03.2012газета «Московский налоговый курьер» Датой признания убытка от недостачи материальных ценностей в случае отсутствия виновных лиц является дата вынесения следователем соответствующего постановления.

Между тем приостановление предварительного следствия по уголовному делу в случаях, когда подозреваемый или обвиняемый установлен (подп.
2—4 п. 1 ст. 208 [important]Уголовно-процессуального кодекса РФ), не может являться основанием для включения стоимости похищенного имущества во внереализационные расходы.[/important]

Кража денег со счета: схемы, причины, меры безопасности

Как всё выявленное оформить (пропажа документов, пустая 1С, похищенное тмц, сомнительные перечисления)? Служебная записка нового бухгалтера на дира акт о пропаже приказ о проведении служебного расследования и инвентаризации инвентаризация оформляем выявленную недостачу?2. [info]На проведение инвентаризации надо пригласить бывшего бухгалтера, т.к. [/info] он ведь всё еще не уволена?3. Как уволить бухгалтера? И стоит ли её увольнять,т.к.
официально з/п она не получала и возможно, что заявит в суд о выплате з/п за весь период? А там период, почти 1,5 года.4. И стоит ли в таком положении дира заявлять в УВД на уг.дело? Или просто выявить недостачу, всё оформить и заявить иск в гор.суд? Но в гражд.суде будет сложнее,что-то доказать,т.к.
многих документов нет,в т.ч.

Хищение средств с расчетного счета фирмы гл бухгалтером

В статье 151 УПК РФ перечислены органы государственной власти, которые уполномочены в зависимости от рода преступления, поименованного в соответствующих статьях Уголовного кодекса РФ, производить предварительное следствие.

В частности, по хищениям имущества предварительное следствие производится следователями органов внутренних дел РФ (ст. 158 УК РФ).

При этом согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 208 УПК РФ в случае неустановления лица, подлежащего привлечению в качестве обвиняемого, предварительное следствие по уголовному делу приостанавливается, о чем следователь выносит соответствующее постановление, копию которого направляет прокурору.

На основании подпункта 13 пункта 2 статьи 42 УПК РФ потерпевший вправе получить копию указанного постановления, которым соответственно подтверждается факт отсутствия виновных лиц.

Хищение безналичных денежных средств: особенности совершения преступлений

Более 10 лет опыта Конфиденциальность Прозрачность Ориентация на результат Квалифицированная юридическая помощь Когда случаются ситуации, в которых требуется помощь юриста, очень важно найти настоящих профессионалов своего дела – адвокатов, которые хорошо разбираются в юриспруденции, нюансах того или иного права, знают примеры судебной практики и смогут решить любую ситуацию в пользу клиента.

Но как найти подходящую юридическую компанию в Москве, когда на рынке предлагают свои услуги сотни организаций? При этом далеко не каждое адвокатское объединение может предложить квалифицированные услуги по тем или иным причинам (недостаток квалификации, опыта, ограниченное количество специалистов).

Хищение денег с расчетного счета бухгалтером

Фев 2021 15:44 Сервис платежей «Фрисби» (ООО «ЕРЦ-Финансовая логистика (1 | 2 | 3 | 4 | 5 | …. | 26 | 27 | 28 | 29 | 30)

Frisbee-pay 735 68556 27 Фев 2021 14:51 Где нынче эквайринг выгодный.

Maple 2 394 26 Фев 2021 23:28 Карты с максимальным кэшбеком (1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ….

| 89 | 90 | 91 | 92 | 93) 2igor 2321 243133 26 Фев 2021 14:16 Банк для ИП с малым количеством операций (1 | 2) Bitter333 31 1582 26 Фев 2021 13:53 О микрофинансовых организациях (1 | 2 | 3 | 4) 2igor 81 3540 24 Фев 2021 18:23 Хоум Кредит Банк. Карта «Космос» (3% на азс и поесть + 7% пн (1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7) [ Dr. Andy ] 168 14503 23 Фев 2021 21:30 Рокет банк ( Открытие) дебитовка и не только (1 | 2 | 3 | 4 | 5 | …. | 54 | 55 | 56 | 57 | 58) [

ONE] 1448 66653 23 Фев 2021 19:20 Карта с кэшбэком 5% в супермаркетах от Росгосстрах Банка (1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ….

Кража денег с расчетного счета организации

НовостиАвтоРаботаДомОтдыхБизнесЗнакомстваЗдоровьеПочтаФорумыПогодаНедвижимостьОбъявленияТуризмАфишаСПЕдаКаталогСправкаОбщение Сервисы: , , , , , , | Новости: | Публикации: , , , , | Каталог: , , , | Консультации: | Форумы: , , , Обновить | Список Форумов | Поиск | Правила | Статистика | Лист блокировок | Он-лайн: 17 Темы Автор Ответы Просмотров Последний ответ E1.

RU – 22! Модератор 1 217 04 Мар 2021 21:34 ТОП ВКЛАДОВ — 2021 2igor 1 266939 05 Фев 2021 11:39 Мультикарта ВТБ (1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9) 2igor 212 8349 04 Мар 2021 20:21 ТОП вкладов 2021 обсуждение (1 | 2 | 3 | 4 | 5 | …. | 278 | 279 | 280 | 281 | 282) Модератор 7044 429794 04 Мар 2021 18:52 Наши банковские карты.

И зачем их столько??? (1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9) Дмитрий Владимирович. 210 15982 04

Мар 2021 18:01 Банк НЕЙВА для физиков (1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ….

Когда система ДОБ не использовалась? Если все операции с расчетным счетом организации, предшествующие пропаже денег, осуществлялись при непосредственном обращении в кредитное учреждение, порядок действий будет несколько иным.

После обнаружения списания денег необходимо:

  • Позвонить в банк сообщить о случившемся и уточнить дальнейший алгоритм действий. Ведь у каждого банка предусмотрен свой порядок действий в подобной ситуации.
  • Запросить движение по банковскому счету за период когда произошло (или ориентировочно могло произойти) списание денежных средств.
  • Письменно обратиться в банк получателя платежа указанного в выписке, с требованием аннулировать банковскую операцию и вернуть деньги.

Источник: http://jurist-company.com/vorovstvo-s-raschetnogo-scheta-organizatsii/

Уголовная ответственность за хищение денежных средств – pravo-38.ru

Хищение безналичных денежных средств: особенности совершения преступлений

Незаконное обналичивание денежных средств: уголовно-правовая квалификация ILLEGAL CASHING Текст научной статьи по специальности « Государство и право. Юридические науки » Немцев Максим Юрьевич Незаконное обналичивание денежных средств: уголовно-правовая квалификация // Вестник ОмГУ.

Немцев Максим Юрьевич (2012). Незаконное обналичивание денежных средств: уголовно-правовая квалификация.

Уголовная ответственность за хищение денежных средств

Предлагается установить уголовную ответственность за хищение денежных средств или иного имущества, совершенное должностным лицом заказчика, поставщика (подрядчика, исполнителя), субподрядчика или соисполнителя при исполнении государственного или муниципального контракта. За совершение такого деяния виновных планируется наказывать штрафом в размере от 500 тыс. до 1 млн руб. или в размере зарплаты или иного дохода осужденного за период от шести месяцев до одного года с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом до 500 тыс.

За кражу банковских паролей введут уголовную ответственность

57% несанкционированного использования банковских карт клиентов происходит с помощью фишинга — мошеннического способа получения данных о счетах граждан По информации «Известий», банкиры и депутаты выступили за введение отдельной статьи в Уголовном кодексе РФ, посвященной фишингу — одному из наиболее распространенных способов интернет-мошенничества с использованием данных банковских карт граждан.

Максимальный штраф для фишинг-мошенников могут установить на уровне 2 млн рублей, а максимальный срок лишения свободы — в пределах 10 лет. По сравнению с самым тяжким составом общей статьи о мошенничестве (159 УК), вдвое выше максимальный штраф, тюремный срок тот же, однако, по словам инициаторов идеи, новая статья облегчит доказывание по таким преступлениям. Предложение банковского сообщества изложено в заключении Национального совета финансового рынка (НСФР) на правительственный законопроект, изменяющий УК и направленный на противодействие хищению средств с банковских карт клиентов.

Хищение в банке в особо крупных размерах

Кассир-операционист одного из отделений крупного банка г.Харькова гр-ка С. Дело в отношении С. было возбуждено следственным управлением области, доследственная проверка проводилась управлением по борьбе с организованной преступностью.

С. была задержана, а позже на основании представления следователя по особо важным делам ГУВД в отношении последней в апреле 2009 г.

Какая ответственность за воровство по статье УК РФ?

«Воровство статья УК РФ»—достаточно популярный, но не самый корректный поисковый запрос, поскольку Уголовный кодекс насчитывает целый ряд преступлений, связанных с хищением чужого имущества.

Подробнее о видах хищений и последствиях их совершения читайте в настоящей статье.

  1. при совершении кражи в присутствии лиц, не способных понимать преступность происходящего (например, хищение в присутствии малолетнего ребенка).
  2. когда завладение чужим имуществом было очевидно для окружающих, но сам виновный во время преступления был уверен в обратном (например, если вор не знал о том, что за его действиями кто-то наблюдает);

Важно: если хищение имеет место в условиях очевидности, ситуация квалифицируется по другим статьям УК РФ — в зависимости от сопутствующих признаков это может быть грабеж (статья 161), разбой (статья 162) и т.

Гк рф хищение денежных средств юридического лица – Правовая помощь юриста

Хищение безналичных денежных средств: особенности совершения преступлений

ГК РФ).

  • Судебная практика, касающаяся рассмотрения некоторых правонарушений в виде удерживания чужого имущества, систематизирована в постановлении пленума Верховного суда «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» от 27.12.2007 № 51.
  • Незаконное удержание чужого имущества как преступление и административное нарушение Уголовный кодекс содержит 2 состава преступления, которые могут быть квалифицированы как незаконное удержание чужого имущества.
  1. Присвоение (ст. 160 УК РФ) характеризуется как бесплатное, совершаемое в корыстных интересах незаконное обращение преступником доверенных ему материальных благ в свою пользу без распоряжения на это собственника.

Таким образом, чтобы удержание чужого имущества квалифицировалось, как присвоение, должны наличествовать следующие признаки:

  • имущество вверено для сохранения;
  • присутствует корысть в действиях удерживающего;
  • отсутствуют указания владельца вещи на ее сокрытие.
  • Самоуправство (ст. 330 УК РФ) представляет собой своевольное совершение каких-либо действий, противоречащих установленным нормам закона или других законодательных актов, правомерность которых подвергается сомнению со стороны организации или гражданина, если такое поведение нанесло существенный вред.

Статья 158. кража

Закон не содержит четких формулировок существенного вреда. Самоуправство в рамках административного законодательства (ст. 19.

1 КоАП РФ) определяется практически идентично понятию из уголовного права с одним лишь отличием.

Если названные действия не нанесли существенного вреда пострадавшей стороне, то совершенное классифицируется не как преступление, а как административное нарушение, наказание за которое значительно мягче.

Гк рф хищение денежных средств юридического лица

Однако устойчивость используемых мошенниками способов совершения преступлений ни в коей мере не уменьшает их большого разнообразия, которое зависит от значительного числа действующих факторов складывающейся криминальной ситуации, уровня противодействия противоправным деяниям.

Как правило, способы совершения мошенничества характеризуются полноструктурностью, т.е.
состоят из трех этапов: подготовительный, непосредственного совершения, укрытия. При этом какой либо «китайской стены» между этими этапами, чаще всего, не существует.

В частности, на подготовительном этапе преступники нередко проводят довольно значительные действия по укрытию, заранее «заметая» следы мошенничества. Иногда действия по непосредственному совершению преступления также сочетаются с приемами по его сокрытию.

В то же время традиционное деление на три перечисленных этапа сохраняет свое методическое значение.

Источник: http://dipna5.ru/gk-rf-hishhenie-denezhnyh-sredstv-yuridicheskogo-litsa/

Мошенничество объект преступления

Хищение безналичных денежных средств: особенности совершения преступлений

Закон называет два способа совершения мошенничества: обман и злоупотребление доверием. Обман представляет собой сознатель­ное введение кого-либо в заблуждение. Он может быть активным и выступать в виде сообщения потерпевшему каких-либо ложных сведений и пассивным и выражаться в умолчании об истине, т.е.

о тех обстоятельствах, которые необходимо было сообщить потер­певшему. Формы обмана могут быть различными: устная, пись­менная, которая чаще всего выступает в виде предоставления по­терпевшему заведомо подложных документов, в получении чужо­го имущества по похищенному номерку или квитанции.

Обман может касаться предметов (например, когда горный хрусталь виновный выдает за бриллианты, зубной порошок — за героин, обычную воду — за лекарственный препарат и т.д.

), собы­тий (например, сокрытие факта смерти ребенка с целью дальней­шего получения детского пособия), действий (например, обещание выполнить работу, приобрести товар для потерпевшего и др.

), свойств лица (например, виновный выдает себя за представителя коммерческой организации, заключает «договор» и получает аванс, не намереваясь выполнять договорные обязательства) и т.д. При злоупотреблении доверием мошенник использует довери­тельные отношения с потерпевшим для совершения хищения.

Посредством Всемирной паутины каждый желающий может найти практически любую информацию по разным отраслям науки, техники, литературы, искусства и т.д. Но, к сожалению, среди несомненных достоинств этого творения человеческого разума есть и серьезные недостатки, о которых необходимо упомянуть особо.

Оказывая влияние на правящие круги в обществе (в соответствии с пониманием информационных войн) посредством фильтрованной информации, можно психологически воздействовать на общество в целом.

Уникальность сети Интернет в том, что она не находится во владении какого-либо физического или юридического лица, государственного ведомства или отдельной страны.

Предметом мошенничества может быть имущество или право на имущество.

С объективной стороны мошенничество заключается в хищении чужого имущества или приобретении права на чужое имущество одним из двух указанных в законе способов: путем обмана или путем злоупотребления доверием.

Обман как способ совершения хищения или приобретения права на чужое имущество, ответственность за которое предусмотрена статьей 159 УК РФ, может состоять в сознательном сообщении заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений либо в умолчании об истинных фактах, либо в умышленных действиях (например, в предоставлении фальсифицированного товара или иного предмета сделки. использовании различных обманных приемов при расчетах за товары или услуги или при игре в азартные игры, в имитации кассовых расчетов и т.д.)

Собственник вправе по своему усмотрению совершать в отно­шении принадлежащего ему имущества любые действия, не про­тиворечащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц, в том числе отчуждать свое имущество в собственность другим лицам, пере­давать им, оставаясь собственником, права владения, пользо­вания и распоряжения имуществом, отдавать имущество в залог и обременять его другими способами, распоряжаться им иным образом. В теоретических трудах по уголовному праву при раскрытии содержания родового объекта преступлений против собственно­сти справедливо отмечается, что отношения собственности — это

«отношения между людьми (юридическими лицами) по поводу материальных благ, их производства, распределения, обмена и потребления»

; «общественные отношения по производству, рас­пределению и обмену материальных благ, предназначенных для личного или общественного потребления»’1; отношения по поводу производства материальных благ; отношения по распределению материальных благ2.

Объективная сторона мошенничества (ч 1 ст 190 УК) заключается в завладении чужим имуществом или приобретения права на имущество путем обмана или злоупотребления доверием В результате мошеннических действий потерпевший (владелец, владелец, лицо, в в ведении или под охраной которого находится имущество) добровольно передает имущество или право на имущество виновному лицобі. Способами совершения мошенничества являются: 1) обман, 2) злоупотребления доверием Обман — это сообщение потерпевшему ложных сведений или сокрытие определенных обстоятельств (понятно, что сообщение потерпевшему о таких е идомости или обстоятельства было обязательным, вводящий потерпевшего в заблуждение).

Объект и предмет мошенничества

Ключевые слова: объект мошенничества, предмет мошенничества, имущество, право на имущество. Object of swindle is public relations protected by the law concerning property.

The characteristic of a subject of swindle should lean against civil-law concept property. Keywords: object of swindle, a swindle subject, property, the right to property.

Динамика преступности последних лет свидетельствует о значительной распространенности мошеннических посягательств.

Расследование мошенничества

Объективная сторона преступления заключается в завладении имуществом или приобретение права на имущество путем обмана или злоупотребления доверием.

Субъект преступления – физическое вменяемое лицо, достигшее 16 лет. Личность преступника – как правило, лица зрелого возраста, хитрые, изворотливые, общительные, обаятельные.

Обычно высшее образование, иногда – среднее. Среди них немалая часть – женщины.

Вопросы квалификации мошенничества в сфере банковского кредитования

юрид. наук, Костанайский государственный университет им. А. Байтурсынова В статье дается краткая уголовно-правовая характеристика мошенничества, совершенного в сфере банковского кредитования.

Рассматривается состав преступления, способы совершения мошенничества в сфере банковского кредитования. Ключевые слова: мошенничество, банковское кредитование, преступление, способ мошенничества.

In the article is given a criminal legal characteristic of swindle in the sphere of banking crediting.

Уголовно-правовая характеристика мошенничества и способов его совершения

Снижение их количества в 1998-2002 гг. не означает прекращение его роста, а лишний раз подчеркивает высоко латентный характер этого преступного посягательства [1].

Объектом мошенничества является собственность, то есть общественные отношения по поводу имущества. Понимание собственности как общественного отношения в ракурсе учения об объекте Н.И.

Коржанского [2] не противоречит, по мнению автора, толкованию собственности как правового блага, имущественного интереса, социальной ценности.

Это самостоятельная группа преступлений, объединенных сходством видового и родового объекта посягательств, выраженная в умышленном нарушении права собственности на имущество другого лица, причиняющих ему материальный вред. Родовым объектом являются отношения, обеспечивающие нормальное функционирование экономики как единого комплекса, направленного на производство, распределение и потребление материальных благ.

М.

В статье раскрываются особенности новеллы российского законодательства состава мошенничества в сфере компьютерной информации как общественно-опасного деяния, с учетом возможных общественно-опасных последствий, специфики информационных отношений в сфере хранения, обработки или передачи компьютерной информации, работы информационнотелекоммуникационных сетей. В статье предлагаются рекомендации по изменению диспозиции данной статьи в целях совершенствования борьбы с киберпреступностью. Abstract 2013 year, VAK speciality — 12.00.00, author — Elin V.

Наличие двух разновидностей мошенничества, названных в ч

Каждое преступление представляет определенный акт человеческого поведения и предусмотрено в конкретной статье Особенной части УК РФ.

Поведение человека рассматривается как преступное только при наличии в нем всех признаков, присущих преступлению: общественной опасности, противоправности, виновности и наказуемости. Совокупность тех или иных признаков (объективных или субъективных) составляет индивидуальные особенности конкретного преступления.

Уголовно-правовая характеристика состава преступления, предусмотренного ст

науч. конф. (г. Чита, март 2013 г.). — Чита: Издательство Молодой ученый, 2013. — С. 61-64. Федеральным законом Российской Федерации от 29 ноября 2012 г. № 207-ФЗ

«О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации»

были внесены изменении, касающиеся п.4 примечаний к статье 158, статьи 159, а также были введены новые составы мошенничества.

Источник: http://urist-rostova.ru/moshennichestvo-obekt-prestuplenija-49627/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.