+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Случай из практики: как подставляют себя компании, использующие ИП

Содержание

Как на практике обналичивают денежные средства через ИП

Случай из практики: как подставляют себя компании, использующие ИП

Некоторые расчеты в бизнесе удобнее произвести наличными, а какие-то только ими и можно произвести. Это объясняет сохраняющуюся популярность обналичивания денежных средств. При этом на практике компании зачастую используют для этого вполне законные способы.

Один из них – получение неучитываемых наличных денежных средств через индивидуального предпринимателя. Преимущества состоят в том, что ИП может свободно изымать из своего коммерческого оборота и бесконтрольно тратить как наличные, так и безналичные денежные средства.

В том числе свободно дарить их другим физлицам, не увеличивая при этом их налоговой базы по НДФЛ (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Кроме того, его предпринимательские активы формально никак не обособлены от имущества, используемого в личных целях.

Однако для того, чтобы, проводя обналичку через дружественного ИП, компания оставалась в рамках правового поля, важно учитывать множество нюансов.

Предприниматель должен вести реальную деятельность в группе компаний

Прежде всего, компании понадобится один или несколько надежных дружественных ИП (см. схему). Ими обычно становятся либо сами владельцы бизнеса, либо их близкие или доверенные лица*.

Также следует соблюдать все обычные требования к налоговым схемам: наличие деловой цели всех проводимых операций, экономическую обоснованность расходов, их качественное документальное подтверждение, отсутствие взаимозависимости участников.

Схема обналичивания средств через предпринимателя

Одно из самых главных требований – осуществление ИП реальной хозяйственной деятельности.

На практике это обычно бывает оказание компаниям группы или внешним заказчикам услуг (в том числе посреднических) или выполнение работ, торговля (закупки или продажи) внутри группы или с внешними контрагентами, аренда или субаренда в рамках группы компаний, передача дружественным контрагентам прав по лицензионным (сублицензионным) соглашениям, возмездное кредитование холдинга, участие в договоре простого товарищества**.

** Подробнее о налоговом планировании в рамках совместной деятельности читайте в статье «Подборка схем оптимизации налогов с использованием простого товарищества».

В зависимости от осуществляемой деятельности выбирается наиболее подходящий налоговый режим. Так, если ИП предполагает работать с НДС, то выбирается общая система налогообложения. В остальных случаях выгоднее спецрежим.

Например, УСН с объектом «доходы», если в деятельности ИП не планируется существенных расходов, или с объектом «доходы минус расходы», если в регионе установлена льготная ставка единого налога или в деятельности предполагается большая доля расходов.

Выгодны варианты с патентом и ЕНВД. Налоги в этом случае будут относительно небольшими и, главное, фиксированными по сумме. В случае ЕНВД еще и не ограничена годовая сумма доходов.

При патентной же системе она не должна превышать 60 млн рублей (подп. 1 п. 6 ст. 346.45 НК РФ).

Но эти системы налогообложения можно применять не во всех регионах и только для ограниченного перечня видов деятельности.

Конечно, ИП будет нести какие-то расходы и платить налоги. Однако значительная часть дохода будет оставаться у него – это чистая прибыль. Ее-то и необходимо превратить в наличные.

Порядок ведения кассовых операций – не препятствие для обналичивания

Самый простой случай – получить наличные в качестве выручки и не сдать их (или сдать не все) в банк. Наличную выручку ИП может получить, например, работая с населением. Такие доходы можно получать и от дружественных компаний. Но здесь действует ограничение на расчеты наличными по одному договору – не более 100 тыс. рублей (указание Банка России от 20.06.07 № 1843-У).

Впрочем, на практике его зачастую обходят путем дробления договоров на крупные суммы на несколько более мелких. Кроме того, штраф за такое нарушение – от 4 до 5 тыс. рублей, и взыскать его можно только в течение двух месяцев после совершения (а не выявления) правонарушения (ч. 1 ст. 15.1, ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ). А налоговики с такой периодичностью выездные проверки не проводят.

С 2012 года на ИП распространяется общий порядок ведения кассовых операций (п. 1.1 Положения Банка России 12.10.11 № 373-П). Однако этот документ лишь обязывает соблюдать лимит остатка кассы (который ИП сами себе устанавливают), но не обязанность сдавать наличную выручку в банк. Значит, ИП нужную ему для личных нужд наличность всегда может изъять в день ее поступления прямо из кассы.

Изымать наличные из собственной кассы предпринимателю придется по расходному кассовому ордеру, выписанному на себя самого. Например, ИП Иванов передает деньги гражданину Иванову И.И. с формулировкой «доход (прибыль) от предпринимательства», «на личные нужды», «собственные средства».

В результате такой операции (а сделать ордера можно и задним числом сразу за много месяцев) лимит остатка кассы у ИП никогда не будет нарушен, даже если он равен нулю. При необходимости можно, наоборот, деньги в кассу вернуть, что оформляется уже приходным кассовым ордером от гражданина Иванова И.И. на ИП Иванова.

Основание может быть любое, не связанное с доходом от предпринимательской деятельности.

Подпункт 6.1 Положения о порядке ведения кассовых операций требует от ИП обеспечить «хранение на банковских счетах в банках свободных денежных средств». Но после того как ИП забрал деньги из кассы «на личные нужды», они перестают участвовать в его коммерческом обороте, и данный документ к ним неприменим – на личные деньги в кошельке гражданина кассовая дисциплина не распространяется.

Чек или кэш-карта помогут обналичить безналичный доход

Если предприниматель получил доход безналичным способом, наличные можно снять со счета самым традиционным способом – по чеку на «расходы предпринимателя». Однако в отличие от предыдущего варианта это будет не бесплатно. Обычная комиссия банка – от 1 процента. Правда, для особенно ценных клиентов банк в индивидуальном порядке может установить и более низкий тариф.

У банка есть возможность отказать в выдаче денег по чеку. Например, сославшись на Федеральный закон от 07.08.

01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», банк вправе запросить у клиента подтверждение использования ранее полученных по чекам сумм на «расходы предпринимателя». А их, естественно, не будет.

До предоставления данной информации банк имеет право приостановить исполнение поручение клиента (включая выдачу денег по чекам). Так что этот вариант подойдет только тем, кто работает с «дружественным» или небольшим клиентоориентированным банком, который палки в колеса вставлять не будет.

Более технологичной заменой чеку может стать кэш-карта или корпоративная пластиковая карточка, если банк выпустит ее на имя ИП. Оба инструмента позволяют снимать наличные через банкоматы данного банка, обычно с комиссией примерно такой же, как по чеку.

Использование в обналичке личных карт безопасно в разумных пределах

Наиболее популярным у ИП инструментом снятия наличных остаются дебетовые карты, оформленные лично на них, вне связи с коммерческой деятельностью. Таких карт можно завести несколько, от разных банков.

Имеет смысл не использовать в данных целях карты банка, в котором у ИП открыт расчетный счет.

В противном случае вся схема (хоть и вполне законная) будет слишком очевидна для службы безопасности банка, которая, вполне вероятно, попытается ее «прикрыть» – конкуренты по обналичке банкам не нужны.

Безналичные деньги с «предпринимательского» счета переводятся на «личный» картсчет. Назначение платежа аналогично приведенным выше формулировкам по изъятию денег из кассы. Список можно дополнить еще одним вариантом – «перевод денежных средств».

Следует избегать банков, взимающих комиссии за перевод или зачисление денег на карту или за снятие наличных через банкоматы или кассу банка. К счастью, в большинстве крупных федеральных розничных банков во всех этих случаях комиссии или не взимаются, или незначительны.

Подойдут банки, много работающие по зарплатным проектам (цель – затеряться в общей массе граждан, снимающих наличные), а также дружественные или клиенто-ориентированные банки, сотрудники которых не возражают против вышеописанных действий ИП в разумных пределах.

Скажем, до 0,7–1 млн рублей в месяц и не более 100 тыс. рублей в день по каждой карте.

В каждом банке и платежной системе есть ограничения по сумме снимаемых в день или месяц наличных. Их может практически не быть по дорогим премиальным картам, но их использование жестче контролируют банковские службы безопасности. Поэтому на практике для обналички чаще используют массовые стандартные карты.

Отметим, что рассматриваемая схема, если речь не идет о дружественном банке, не предназначена для получения наличных в промышленных масштабах. Она дает возможность получать относительно небольшие суммы, достаточные для потребностей малого или среднего бизнеса и его владельцев.

Требуемую сумму налички можно заказать в кассе банка

Заменой банковским картам могут стать обычные счета физического лица, а также депозиты. К ним у банкиров отношение обычно более лояльное. Кроме того, указанных выше формальных (и неформальных) ограничений по снятию наличных по вкладам может и не быть. Удобнее всего использовать для снятия наличных пополняемо-отзывные вклады.

В большинстве случаев снятие наличных будет бесплатным. Впрочем, часто для этого деньги должны находиться на счете какое-то время, обычно от 5 до 30 дней.

А иногда достаточно лишь подать заявку на нужную сумму за несколько дней. Это, конечно, лишает схему желанной оперативности, зато снижает накладные расходы по ней.

Кроме того, не потребуется бегать по банкоматам – можно получить сразу крупную сумму в банковской кассе.

Но даже при несоблюдении упомянутых сроков комиссии за снятие денег, как правило, будут невелики – в пределах 1 процента от суммы.

Правда, во многих банках они будут запретительно высокими в случае полного расторжения договора вклада.

Именно поэтому выгоднее выбирать вклад пополняемо-отзывной и полностью его не закрывать – всегда поддерживать хотя бы минимально требуемый неснижаемый остаток.

Передача налички третьим лицам в целом находится в «серой» зоне

После того как наличные получены в личную собственность физлица, встает вопрос о рефинансировании этих средств – передаче их заказчику схемы.

Проще всего, если ИП и является реальным владельцем бизнеса – он их просто тратит на те или иные нужды своего бизнеса или личные. Сложнее, если предприниматель – номинальное доверенное лицо.

В этом случае самый простой вариант рефинансирования наличных – безвозмездная передача заказчику.

Источник: http://www.NalogPlan.ru/article/2914-kak-na-praktike-obnalichivayut-denejnye-sredstva-cherez-ip

Как подставляют друг друга коллеги в борьбе за расположение начальства

Случай из практики: как подставляют себя компании, использующие ИП

На что способны любимые коллеги ради достижения своих целей? Лайф пообщался с сотрудниками московских офисов, которые проверили это на себе.

— Я работал в Корпорации риелторов на позиции SMM-менеджера. Однажды подвернулся случай по бартеру поучаствовать в одной из крупнейших профильных выставок, — вспоминает бывший сотрудник Игорь Тулин. — В рамках бартера организаторы мероприятия попросили меня дать материал о выставке в газете, принадлежащей нашей компании (она распространялась по всему Подмосковью).

 Эта газета меня и погубила, а точнее её главный редактор. Я передал организаторам контакты главного редактора, чтобы они между собой обо всём договорились, так как газета была мне неподконтрольна, её редакция управлялась непосредственно генеральным директором. В один прекрасный день раздаётся звонок, меня приглашают в кабинет босса.

Захожу, вижу там его, несколько обеспокоенного, и главного редактора газеты. Оказывается, чтобы не корпеть над подготовкой номера, над разработкой тем, главный редактор сделал целый разворот про выставку (как только на всю газету не замахнулся?).

Но раздражённый гендиректор предъявил мне претензию, что недосчитался из-за меня денег (якобы на этом развороте могла быть опубликована реклама), и назвал конкретную сумму — 20 тыс. руб. Главный редактор убедил его, что это я настоял на таком объёме, хотя я даже не знал ни о конкретной публикации, ни о дате выхода номера. Это вообще было вне зоны моей ответственности.

Босс посчитал совсем по-другому и через два дня прислал мне СМС, в котором известил меня, что я уволен. Главный редактор был назначен на моё место. Вот такая была подстава. 

Конкуренция, как в балете 

— У нас в авиакомпании есть одна барышня — “бортпроводница-карьеристка”. Она подложила бутылку алкоголя в сумку своей коллеге-стюардессе (якобы та вынесла её с рейса), сфотографировала эту картину и отправила начальству.

Так она рассчитывала втереться в доверие к руководству и получать разные преференции. Её не волновало, что оклеветанная коллега может лишиться места работы — в нашей авиакомпании за вынос с борта продуктов нередко увольняют.

Так всё и получилось в этот раз, — вспоминает одна из бортпроводниц.

— А в нашей авиакомпании начальники поощряют доносы. У нас в офисе есть ящик для “добровольных сообщений”, куда можно стучать.

Донесёшь — полетишь в хороший рейс, скажем, в командировку на китайские острова. Пишут записки следующего содержания, например, “а вот у Юли ногти ярко-розовые” или “Коля на взлёте спал”.

Не по-человечески всё это, — возмущается бортпроводник одной из российских авиакомпаний.

Найди документы, если сможешь

— Я провела три года в одной компании и никак не ожидала такой подлости со стороны коллег. Дело в том, что я работала с документами, которые ни в коем случае нельзя терять, это грозит в лучшем случае выговором, а в худшем — увольнением с записью в трудовой книжке.

Так вот, не знаю, кому я перешла дорогу, но мой неприятель явно хотел, чтобы я ушла. Те документы, за которые я отвечала, пропали при странных обстоятельствах — прямо с моего рабочего стола.

Сначала меня посещали мысли, что, может быть, я их куда-то переложила, но потом вспомнила, что точно клала их в выдвижной ящичек, который находится в столе, — говорит Нина. — Я обыскала весь отдел, всю организацию поставила на уши, чтобы найти эти проклятые документы, но они как сквозь землю провалились. Для меня это была загадка.

Я очень переживала по этому поводу. Я понятие не имела, где они. К поискам подключились и некоторые мои коллеги, и даже начальник. Искала я их около двух месяцев. Но увы. Удача была не на моей стороне. В итоге в результате прессинга со стороны начальства я написала заявление на увольнение — работать стало невозможно.

Но это ещё не конец истории, а развязка будет такая: не так давно бывшая коллега мне рассказала, что эти злосчастные документики всё это время были в сейфе у начальника. Вывод такой: с коллегами будьте бдительны.

Убей мою подругу

— Я работала в крупной компании, продающей канцтовары. Но в офисе я никак не могла прижиться, все мои промахи тут же всплывали, отношение руководства, которое до этого было очень лояльным, стало меняться в худшую сторону. Я всё чаще срывалась и стала думать об уходе. Советовалась с подругой, с которой познакомилась на работе.

Именно с подругой, а не коллегой, самой-самой лучшей. Мы с ней сблизились на фоне того, что у обеих дети, много говорили, делились секретиками, дружили семьями. Я её называла — моя Наташенька. Так вот, с ней мы начали вместе пытаться вычислить злостного вредителя, который подставляет меня.

Думали даже, что прослушку в офис поставили, — вспоминает Ирина. — Вскоре начальница устроила мне жуткий скандал совершенно на пустом месте, и я была вынуждена написать заявление на увольнение.

Оставшись без работы, я начала снова прокручивать в своей голове все события, вспоминала, кому из коллег и что я рассказывала, кто мог знать, что я ошиблась с гонорарной ведомостью и что я хотела небольшой перебор по гонорарам (1—2 тыс. рублей) перекрыть недобором в следующем месяце, чтобы квартальные показатели были в рамках бюджета.

И тут до меня доходит, что моя подруга и есть та самая крыса, которую мы с ней так активно искали, потому что про перебор по гонорарам никто не знал, кроме неё, и про другие мои промахи в работе — тоже. И всё стало на свои места.

Тогда же я вспомнила, как сидела с её ребенком, как устраивала “мою Наташеньку” в больницу, как проводили с ней вместе выходные и гуляли после работы… Тогда я решила ей позвонить и поинтересоваться, зачем она всё это делала, на что она мне ответила, что это было весело — слушать меня, а потом обсуждать все мои тайны с другими.

Схемы «подстав» в бизнесе :: Журнал Бизнес Класс

Случай из практики: как подставляют себя компании, использующие ИП

Как защитить себя от недобросовестных партнеров — Андрей Брызгалов, руководитель BL-Group Co

С круговой порукой

— Есть афоризм, что бизнес — попытка одного человека обмануть другого и на этом заработать. Ты получаешь доход за счет того, что до конца не называешь реальную стоимость товара. Конечно, это утрированно.

Но есть реальные случаи, когда партнеры по бизнесу ведут себя недобросовестно: «подставляют», наносят материальный, имиджевый ущерб. Из-за таких ситуаций я дважды терял все, что заработал, оставался без копейки. Набил шишки.

В Кирове зачастую бизнес «делается в кафе»— накоротке. Хотя любой проект требует большой подготовки: нельзя начинать работу, не подписав договор. Каждый шаг необходимо документировать, заполнять протокол ведения переговоров. Чем меньше мы доверяем партнеру, тем легче проходим любые бизнес-уроки.

На Западе создаются деловые клубы — с жесткими корпоративными правилами. Это своеобразный финансовый пул: все члены вносят средства, которые страхуют ответственность каждого. Круговая порука.

Схемы «подстав»

Бизнес-сообщество должно осуждать поступки нечестных предпринимателей. Информация о тех, кто «подставляет», транслируется по сарафанному радио. Если у меня интересуются, стоит ли работать с тем или иным бизнесменом, могу повлиять на решение, дать оценку. Так и работают неформальные «черные списки».

Попасть в них может каждый, кто использует схемы «подстав» партнеров:

1. Создание фирм-однодневок с последующим банкротством

Самая популярная схема. Партнер изначально не собирается исполнять обязательства по договору.

Как защититься: Есть программы, которые позволяют проверить, как долго компания зарегистрирована на одном лице, по какому юридическому адресу «прописана», есть ли на нем другие фирмы — и если их много, то как они здесь оказались?

Был случай, когда нам предложили выгодное партнерство с иногородней компанией. Навели справки — на адресе создано около 18 компаний на одно и то же лицо. Сразу же подготовили запрос для проверки мошенничества, но, пообщавшись с партнерами, приостановили расследование. Скорее всего, это лишь схема оптимизации налогообложения, а значит, и нет повода для беспокойства.

2. Ложное поручительство

Мошенники используют авторитетных лиц, чтобы оказать на вас моральное давление, убедить сотрудничать с определенной организацией. Но тот, кто скажет о партнере: «Он хороший, классный парень, работай с ним!» — не будет нести никакой ответственности, когда «классный парень» нарушит все обязательства.

Как защититься: Никогда не будете уверены на 100%, где добросовестный партнер, а где нет. Доверились рекомендациям — купили себе горький опыт за деньги, которые потеряли в сделке.

3. «Случайные» ошибки в договоре

Руководитель, не читая, подписывает договор другой стороны или невнимательно знакомится с условиями контракта. Формально — не подкопаешься. Фактически — возможно мошенничество.

Был случай, когда банк отправил документы в электронном виде на подпись клиенту, а тот убрал все проценты по кредитной карте, подписал — и отослал обратно. Специалисты не перепроверили, поставили штамп — и вернули копию договора заказчику. Так мошенник подставил банкиров.

Многие предприниматели ставят подпись только на одной странице документа. Отсутствие подписи на каком-либо листе договора приводит к тому, что другая сторона в итоге фальсифицирует сделку. Попробуй докажи, где истина.

Как защититься: Не экономьте на грамотном юристе, внимательно ознакомьтесь с условиями договора, прежде чем подписывать его. Если представления об условиях сделки расходятся с партнером, составьте протокол разногласий. Оформляйте юридически все этапы работы над проектом.

4. Похищение интеллектуальной собственности

Схема распространена в строительстве, сфере дизайна, рекламе. Недобросовестные заказчики просят подготовить, к примеру, исполнительную документацию, дизайнерский проект, рекламный макет, а потом внезапно отказываются от контракта по причине «мне не нравится». При этом заполучив информацию и объекты интеллектуальной собственности.

Как защититься: Часто в качестве дополнительной опции при продаже товаров или услуг клиенту предлагают: «Если вы закажете у нас продукт, в качестве бонуса создадим для вас индивидуальный проект…» Но прежде чем что-либо делать, в контракте необходимо прописать эту услугу как бесплатный бонус.

Заказчик отказывается от сделки — обязан возместить условную стоимость проекта. Внимательнее подходите к заключению подобных контрактов. Допустите ошибку — сами обречете себя на выполнение бестолковой, бесплатной работы.

Источник: http://bk43.ru/business/school_manag/sxemyi_podstav_v_biznese

Как обнальщики подставляют честных бизнесменов

Случай из практики: как подставляют себя компании, использующие ИП

На бесплатном вебинаре Владимира Турова, который проходил вчера, я загорелась идеей… раскрыть способы «подставы» обнальщиками чистых и добросовестных предпринимателей. И с нетерпением ждала того момента, когда закончится мероприятие, чтобы взять интервью и поговорить на тему «подстав и подлянок».

А пока шел вебинар, я решила пообщаться с юристом компании «Туров и Партнеры» и выяснила, что «кидают» обнальщики довольно часто, а пострадавшая сторона потом расхлебывает…

Вот одна из недавних историй. Компания попала на пени, недоимки и штрафы, потому что у нее отсутствовали транспортные накладные, а прочих документов оказалось недостаточно, потому что поставщик товара жил двойной жизнью: вел реальную экономическую деятельность, и одновременно слыл обнальщиком для знающих. Факт доставки товара с пункта «А» в пункт «Б» так и не был подтвержден.

Свежее судебное решение по обналичке

В поисках свежих судебных решений, связанных с обналичкой, я наткнулась на Постановление АС Волго-Вятского округа от 15.11.2021 №Ф01-3659/2021. На основании этого постановления компании отказали возмещать НДС по сделкам с поставщиком, которого уличили в обналичке. Этот контрагент был среднестатистической однодневкой:

  • Компания отличалась многообразием видов деятельности: оказывала транспортные услуги, занималась изготовлением оконных блоков, производством автозапчастей и оборудования и прочее;
  • В штате числился только один участник, он же директор;
  • По указанным в учредительных документах адресам предприятие не располагалось;
  • Анализ расчетного счета показал отсутствие платежей за аренду, коммунальные услуги, отчислений с заработной платы и других расходов, связанных с ведением хозяйственной деятельности.

И суд пояснил: «В случае недобросовестности контрагента налогоплательщик несет определенный риск не только по исполнению гражданско-правовых договоров, но и в рамках налоговых правоотношений, поскольку в силу требований налогового законодательства он лишается возможности произвести налоговые вычеты ввиду отсутствия надлежаще-оформленных первичных документов. Негативные последствия выбора недобросовестных партнеров не могут быть переложены на бюджет».

Но в этом деле, компания сама же себя и подставила…  А теперь, перейдем к «подножкам», которые обнальщики ставят честным предпринимателям. Итак, 6 подлых поступков или схем.

Подстава №1: «Неожиданный сюрприз от старого друга-контрагента»

Часто бизнесменов подставляют не обнальщики, а «проверенные годами» поставщики. Таким образом за счет честных бизнесменов, которые им доверяют, они обналичивают деньги. Схема проста. Звонит директор поставщика бухгалтеру и говорит: «Марья Ивановна, а давайте я выставлю вам счет от своего другого юр.лица?»

«Конечно, Петр Иванович, выставляйте! Какая разница от какой ООО-шки счет, ведь вы уже нам 5 лет поставляете холодильники, и все отлично!» Счет оформляется от «другой» организации, которая является обнальной конторой. И Марья Ивановна, сама того не зная, подставляет свою компанию…

Подстава №2: «Внаглую и напрямую»

Чтобы привлечь побольше клиентов, обнальщики снижают процент за обналичку, напрямую «знакомя» бизнесменов с «черными-пречерными» конторами. И у этих товарищей все понарошку: липовый директор и учредитель, отрицательные показатели и прочее… Им просто лень создавать и держать промежуточные компании, которые соответствуют признакам самостоятельности и добросовестности.

Подстава №3: «Умышленное сокрытие последствий»

Обнальщики чересчур самоуверенны, и зачастую они не блистают высоким уровнем образования в сфере законодательства РФ. Они не смотрят судебную практику, не знают об использовании агентов, о безопасности имущества и активов, не подозревают, либо им плевать, что директоров могут привлечь к субсидиарной ответственности за счет личного имущества.

В общем, плохо знают законы, и обладают неимоверными понтами из серии «Обналичка вечна!» Они не информируют клиентов обо всех возможных последствиях. Да и зачем? Им это не выгодно. Ведь, узнав о побочных эффектах обналички клиент плюнет и скажет: «Неее, ребят, мне обналичка такой ценой не нужна».

Грубо говоря, они либо не знают, либо осознанно скрывают всю правду о последствиях оптимизации налогов с помощью обнальных контор. А это тоже своего рода подстава: или в силу безграмотности, или умышленная.

Подстава №4: «Слить всю информацию в случае ЧП»

В компании работает Василий Петрович, который держит связь с обнальщиками и отвечает за все вопросы по этой теме. И получает за свой труд зарплату в размере $10 000. С налоговиками «договорились». Но произошло ЧП и нагрянули ОБЭПовцы.

Не успели разрулить… И стал Василий Петрович сотрудничать против компании. А куда ж ему деваться? Ведь мотать срок в местах не столь отдаленных, совсем не хочется… Когда обнальщика берут за одно место, они начинают сливать все, что знают и не знают.

И это тоже подстава…

Подстава №5: «Многопрофильность обнальщиков сгубила»

Есть обнальная контора. И эта фирма пестрит разнообразием видов экономической деятельности. Ну не бывает такого в реальной жизни, чтобы компания торговала стульями, и котлеты лепила, и автомобили производила и занималась поставкой угля…

Обнальщики, вместо того, чтобы делать специализированные схемы по отраслям, чтобы их деятельность более-менее соответствовала отраслевому признаку, чтобы прикрываться серыми организациями, они валят в одну контору все, что возможно.

Плюс используют массовых директоров и учредителей, и массовые адреса. А при проверке на самостоятельность и добросовестность, выясняется, что фирма не соответствует критериям.

Налоговикам только остается среди этого поля беспредела выбрать жертву «пожирнее».

Подстава №6: «Через крышу»

Не все, далеко не все, но некоторые обнальщики работают под крышей правоохранительных органов. А для правоохранителей это дополнительная кормушка. Но, когда у правоохранителей возникает желание заработать побольше, они, владея всей информацией, могут получить двойную выгоду. Т.е.

заработать на клиенте за счет того, что он занимается обналичкой, плюс прийти к нему «в гости» и взять его «тепленьким». Также иногда правоохранители используют эти данные для выполнения статистики: им ставится план по количеству проверок и по количеству привлеченных к ответственности, который нужно «дотянуть».

Это тоже со стороны обнальщиков подстава…

Владимир Туров

Руководитель юридической компании «Туров и Партнеры», ведущий специалист в области налогообложения:

    Если сказать в целом, и в эту вещь, может быть, мало кто поверит: не бывает такого, что человек полностью нечестен в одной области, и эта нечестность никак не отражается на другой области… Как правило, эта нечестность, она в той или иной степени заразна… Быть держателем обнальных сетей – это, мягко говоря, неэтично. И это означает, что неизвестно, где эта неэтичность еще вылезет. Не надо думать, что этот человек, прикрывая свою задницу, до последней капли крови будет защищать своих клиентов. Не надо также думать, что этот обнальщик каким-то иным способом не будет использовать эту информацию против своих клиентов. 

    Обнальщики вместе с чиновниками и банкирами, которые это все поддерживают, своими действиями уничтожают будущее этой страны, будущее своих детей… Я считаю, что в общем и целом действия государства в этом направлении правильные, другое дело, что государство, параллельно с этим, должно создавать нормальные условия для работы бизнесменов.

Загрузка…

Источник: https://turov.pro/kak-obnalshhiki-podstavlyayut-chestnyih-biznesmenov-c/

Как я открывала ИП. История и немного картинок))))

Случай из практики: как подставляют себя компании, использующие ИП
bonilenaДля начала 20 раз подумайте, а надо ли оно вам вообще самостоятельно все делать, смело решайте в пользу отказа от нервов, и переложите заботы на постороннего человека.

Говорят, в городе есть специальные службы по этому вопросу. Воспользуйтесь их услугами. Настоятельно рекомендую. Поберегите силы и энергию.Сначала вы будете выглядеть вот так.

А в конце – вот так:

Если вы такой же баран, как я, то велкам сюда. Вот несколько правил.

Правило первое. Если вы пришли в налоговую с гордым видом будущего предпринимателя, то совсем не обязательно, что вас будут рады видеть по первому приходу. Иногда вы попадаете не вовремя. Например, нужный вам специалист работает с обеда. Или до обеда. Тут не подгадаешь.

Правило второе. Бумаги все-таки лучше самим не заполнять. За умеренные рубли за вас это сделают грамотные девочки (это я потом умная стала).
Правило третье. Готовьтесь ездить. А лучше – приобретите автомобиль. С коробкой автомат. И с личным водителем.
Правило четвертое. Помните про “упрощенку”. 6% – это все-таки хорошо.Для начала вам понадобится ИНН. Если он у вас есть – поздравляю. Если нет – идите в налоговую с копией паспорта и ждите неделю.Итак, ИНН имеется.

Шаг 1.

– Делаем копию паспорта;
– Делаем копию ИНН;
– Заполняем заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме P21001 – лучше не сами, помним про правило 2 (там для заполнения нужны коды ОКВЭД, я понятия не имею, каким образом девочки мне их ставили и откуда брали, так что лучше к ним или в гугл, если особо настойчивые);
– Оплачиваем квитанцию на оплату госпошлины за регистрацию ИП – кажется, 800 рублей, можно оплатить прямо в налоговой;
– Заполняем заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения по форме № 26.2-1. заполняем 2 экземпляра, один им, один – вам, помним правило 4 и не забываем о правиле 2. Отдаем девочкам. Они сделают. Сами. Обещаю, вы не будете переписывать. 5 раз.

Шаг 2.

Приходим вовремя. Отдаем все в налоговую. Если пришли не вовремя, уточняем, когда вовремя и приходим вовремя. И не забываем про правило 4 – отдаем доки на упрощенку. Сразу же. СРАЗУ!

Шаг 3.

Ждем неделю. И возвращаемся обратно. Тут уже не вовремя не получится, ибо они говорят сами те заветные 2 часа, когда к ним можно попасть. радуемся, что по нашим вопросам все-таки нет очередей. Радуемся, я серьезно! Мы ж еще в Пенсионный фонд в обеденный перерыв не попали…

Шаг 4.

Вам отдают на руки документы и говорят, что все – вотоносчастье! Вы – Индивидуальный Предприниматель. АГАЩАЗ!!!

Шаг 5.

С имеющимися доками вы идете в банк. Любой. По вкусу. И там открываете расчетный счет. Не думаю, что у разных банков разные документы, но таки делаем ксерокопию ИНН и ОГРНИП, паспорта. Отдаете в банк. Ждете день или сидите полтора часа в ожидании чуда. Я выбрала отдать и подождать.

Шаг 6.

Получаете на руки договор об открытии расчетного счета. Ставите мильон подписей. Тратите еще час времени. Вам отдают все на руки. Вы рады. Уходите домой. Ведь завтра…

Шаг 7.

Идете в налоговую. Говорите – я ИП Васин Вася, уже открыл расчетный счет в банке. Вот доказательства. И вот – заполненная бумажка. Вы уже понятие не имеете какая это бумажка, потому что у вас есть ДЕВОЧКИ! Которые заодно и в Пенсионный фонд заполнят подобную. Ура. Все. Больше в налоговую вы не возвращаетесь.
Ах, да, не забудьте взять у них реквизиты, куда платить налоги. Или идите к девочкам. Там, все же, спокойнее.

Мое #поканалоговаястайл:

Шаг 8.

Жалко, что у меня нет веселого джингла “Пенсиоооонный фонд Россиииииии…“. Обязательно придите в обед. Лучше без пяти минут до конца обеда. Откройте дверь и скажите: “Можно?” На что услышите: “У нас обед!” Через пять минут вас не позовут. Это ваши проблемы, что вы не знаете, когда у них обед начинается, и когда заканчивается.
Еще. Вам обещают письма. С вашим номером. ФИГВАМ. Идите сами. Как только отнесете в налоговую доки. Нет, письма придут. Позже на неделю. Когда пройдут все сроки без штрафов.В ПФ вам скажут ваш номер, а вы на бумажечку его запишите. Заодно и маршрут из 3-х этажей и кабинетов, куда надо будет зайти. Познакомьтесь со своим куратором. Это милая женщина. И я не шучу.

И возьмите у нее реквизиты. Она все скажет. И сделает вам квитанции, и пенсионку рассчитает. Все очень подробно распишет. Мне объясняли 3 человека. но когда объяснила мой куратор, все стало на свои места. Но я в принципе невменяемая. Такчтовот.

Шаг 9.

Чоуж, теперь вы ИП. Если не позаботились о печати заранее, сделайте ее сейчас. Мояпечать:

Шаг 10.

Платите налоги, работайте. ВыжтеперьИП… поздравляю)))

Сорри, что почти без ката))) Люблю всех!

|

bonilenaЯ страсть как обожаю сериалы… Просто хлебом не корми – дай посмотреть. Обычно я под них засыпаю, пишу, мою посуду, готовлю, а иногда просто лежу или болею. Я так расслабляюсь и отдыхаю.Мой самый-самый-самый любимый сериал…Нет, однозначно я не могу сказать. Их несколько.

Среди фаворитов.

Отчаянные домохозяйки.Быть Эрикой.Друзья.Теория Большого взрыва.Как я встретил вашу маму.Доктор Хаус.Американская семейка.Секс в большом городе.не могу выбрать(((

А еще я посмотрела.

H2O: Просто добавь воды.Белый воротничок – он в процессе.Два с половиной человека.Клиника.Майк и Молли – в процессе.Город хищниц – в процессе.До смерти красива.Обмани меня.Отбросы.Худшая неделя моей жизни.Детективное агентство “Лунный свет”.Дикий ангел.Клава, давай!

И это только то, что вспоминается сразу же. А вы любите сериалы? И если есть достойный – посоветуйте. Очень уж Быть Эрикой впечатлил.

Источник: https://bonilena.livejournal.com/77709.html

Работодатель просит открыть ИП: последствия для работника

Случай из практики: как подставляют себя компании, использующие ИП

Добавлено в закладки: 0

При попытке устроиться на работу, многие соискатели сталкиваются с непростой ситуацией, когда работодатель просит открыть ИП и заключить с ним гражданско-правовой договор.

Нередки случаи, когда человеку предложили заманчивую вакансию, он успешно прошел собеседование и предъявил все необходимые документы. Но практически в последнюю минуту кандидата на должность уведомляют о том, что для трудоустройства ему необходимо открыть на себя ИП в году.

Возникает резонный вопрос, для чего это нужно работодателю и какие риски это может повлечь за собой?

Оформление ИП при устройстве на работу

Чаще всего работодатель просит открыть ИП менеджеров по недвижимости, частных таксистов, репетиторов иностранных языков, гувернанток и прислугу. В таком случае происходит подмена понятия «устройство на работу». Человек, который хочет получить вакансию, предполагает, что его нанимает работодатель. Но речь о заключении какого-либо договора в таких ситуациях не идет.

Оформив ИП, человек полностью берет все расходы по уплате налогов и другим необходимым выплатам на себя. Работодатель же опосредованно выступает в качестве лица, осуществляющего предоставление каких-либо услуг. Например, если речь идет о такси, то вы оформляете на себя ИП по осуществлению перевозки пассажиров, а работодатель официально является диспетчером такси.

Оформление собственного бизнеса и ведение документации в дальнейшем – довольно утомительное и затратное мероприятие.

Работодатель обязан регулярно отчитываться в налоговых органах о своей деятельности, предоставлять социальное обеспечение своим сотрудникам в виде отпуска, больничных и премий.

За каждого вновь принятого на службу работника необходимо также уплачивать страховой взнос и сдавать отчетную документацию.

Теперь понятно, зачем работодатель просит открыть ИП. Мало кто из предпринимателей хочет все это выполнять. Ситуация, когда работодатель просит открыть ИП, встречается очень часто как Российской Федерации, так и в РБ.

Это очень удобный способ ведения бизнеса в сфере оказания услуг населению.

Иногда предприниматели даже предлагают работникам оформить на себя ИП за ежемесячную прибавку, так как отчетливо понимают, что это намного выгоднее, чем официальное трудоустройство сотрудников.

Могут ли быть неприятные последствия

С точки зрения законодательства такая схема работы имеет право на существование.

Лица, являющиеся по отношению друг к другу работником и работодателем, официально выступают в роли индивидуального предпринимателя и посредника, оказывающего ему какие-либо услуги.

Неприятностей для ИП в таком случае не последуют. Проблемы могут возникнуть у работодателя, если удастся доказать, что он стремится уклониться от выплаты налогов и страховых взносов.

На видео: Открытие ИП

Подводные камни при оформлении ИП

Не все работники знают, как отказать работодателю в оформлении на свое имя ИП. Однако нужно понимать, что этот юридический шаг влечет за собой определенные последствия. Принудить вас оформить предпринимательство никто не в состоянии.

Если работодатель грозится уволить за отказ от этой процедуры, то не стоит этого бояться. При этом нужно задуматься, есть ли смысл дальше продолжать сотрудничество с предпринимателем, который ведет не совсем честный бизнес.

Если работник решил оформить на себя ИП, то это возлагает на него следующие обязательства:

  • необходимость выплачивать обязательные взносы на страхование (медицинское и пенсионное). Это довольно существенная сумма. В году она составляет более 25 000 руб. Если ИП будет получать более 300 000 руб. ежегодного дохода, то с него будет дополнительно удерживаться 1% в пользу государства;
  • обязательство об уплате налогов. По закону каждое юридическое или физическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, обязано выплачивать налог от прибыли. Это касается и индивидуальных предпринимателей. С момента регистрации в качестве ИП, бремя налоговых выплат ляжет на плечи «бывшего работника». Налоги будут удерживаться исходя из того, какую систему налогообложения предпочитает ИП;
  • отчетность. Документация сдается в зависимости от наличия наемных работников и системы налогообложения. Если ИП оформить без наемных работников, то, достаточно сдавать один отчетный документ – декларацию. Отчетность сдается даже тогда, когда хозяйственная деятельность не принесла никакого дохода – в декларации отображаются нулевые показатели;
  • ответственность за осуществление предпринимательской деятельности ложится полностью на ИП. В случае возникновения проблем решать их придется самостоятельно. Работодатель может остаться в стороне.

Компания, которая вынудила вас оформить ИП, формально ничем вам не обязана. При появлении серьезных трудностей с вами просто расторгнут договор на оказание услуг. Ключевой фактор – это не трудовой договор. Следовательно, работодатель не обязан выплачивать выходное пособие или неустойку. Это дополнительная причина, почему работодатель просит открыть ИП.

Еще один неприятный момент, который мало кто учитывает при оформлении ИП в  году – процедура закрытия предпринимательства. К примеру, вы устроились работать таксистом, оформив на себя ИП.

Через год стало ясно, что эта деятельность не приносит желаемого дохода, вы перестаете ей заниматься. Но статус ИП не прекратит свое существование самостоятельно.

Даже не занимаясь предпринимательством, вы будете обязаны заполнять налоговые отчеты и уплачивать страховые взносы.

Чтобы освободиться от обязательств перед государством, необходимо закрыть ИП и удалить его из ЕГРИП. Процедура достаточно обременительная. Если есть долги по налогам, их нужно будет полностью погасить. При этом фискальный орган может провести проверку деятельности ИП. Плюс придется побегать по коридорам государственных учреждений.

На видео: Как быстро зарегистрировать ИП

Источник: https://biznes-prost.ru/zachem-rabotodatel-prosit-otkryt-ip.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.