+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Перечисление зарплаты на пластиковые карты

Содержание

Особенности перечисления зарплаты на пластиковую карту

Перечисление зарплаты на пластиковые карты

Главный аргумент работника, который не хотел бы, чтобы зарплата перечислялась на карту – это то, что он чаще пользуется наличными средствами. Но данная проблема была быстро решена: в каждом городе можно снять наличность. Достаточно найти банкомат банка, выпустившего карту.

Помимо этого можно отметить и другие плюсы зарплатных пластиковых карт:

  • ряд банков при выдаче зарплатной пластиковой карты предлагает еще и кредитную карту с достаточно хорошим лимитом или же одна зарплатная карта выполняет сразу две эти функции;
  • тем, кто нуждается в заемных средствах, получить кредит в банке по зарплатному проекту будет намного легче;
  • можно отследить, какие суммы, а также в какие дни списывались с карты, используя интернет-банк или услугу банка в виде СМС-уведомлений;
  • при желании можно определить сумму средств, которая будет ежемесячно оставаться на зарплатной карте нетронутой (отличная функция для тех, кто откладывает деньги на определенные цели).

Наряду с этим можно установить дополнительные настройки, благодаря которым ежемесячная оплата коммунальных платежей или оплата мобильной связи будет проходить в автоматическом режиме.

Выгоды работодателей от использования зарплатных пластиковых карт

Когда сотрудникам начисляется заработная плата на карточки банка, где при этом открыт расчетный счет организации, упрощается процесс отчисления налогов.

В этом случае бухгалтер направляет в банк одновременно два платежных поручения: на перечисление зарплаты и налога на доходы физических лиц.

К тому же перевести средства со счета компании на счета работников в пределах одного банка намного проще, так как перевод в другое финансовое учреждение занимает на порядок больше времени.

Упрощается и процесс ведения документации. На смену платежной ведомости и ордерам приходит расчетная ведомость, на основании которой нужно просто подготовить реестр для банка. Но самое главное – можно забыть о необходимости депонировать средства.

Порядок введения зарплатных пластиков карт на предприятии

Для того, чтобы зарплата сотрудников перечислялась на пластиковые карты, организации необходимо заключить с банком договор. Причем самый оптимальный вариант – это когда счета работников и счет предприятия открыты в одном и том же банке.

Если говорить о комиссиях банка, то в этом случае ее оплачивает предприятие.

После этого сотрудник предприятия должен подтвердить свое согласие на перечисление заработной платы на карту, написав соответствующее заявление.

Это важный момент, так как работодатель не имеет права в одностороннем порядке принимать решение и принуждать работников переходить на новую форму оплаты труда. Он может лишь попробовать решить вопрос в свою пользу уговорами.

Итак, договор подписан, а счета работников открыты в том же банке, что и расчетный счет организации. В этом случае банк затребует следующие документы:

  • перечень работников компании;
  • письменное согласие сотрудников о начислении заработной платы на карту (заявления);
  • информацию о работниках, которая потребуется для открытия карт (обычно требуется заполнить анкету банка);
  • график выдачи зарплаты, который должен быть подписан руководителем компании;
  • данные о сотруднике, который несет ответственность за процесс начисления и перевода средств и может в случае необходимости ответить на вопросы сотрудников банка (это может быть главный бухгалтер или бухгалтер по заработной плате).

Вышеуказанный список может меняться в зависимости от внутренних правил того или иного банка. Но, как правило, для перевода зарплат работников на пластиковые карточки в основном требуются эти документы.

И, наконец, работники предприятия могут изъявить желание открыть счет и получить пластиковую карту в том банке, который они выбрали сами. Это разрешено, но комиссию за совершение операций по счету уже должен будет выплачивать владелец карты.

После того, как все процедуры по открытию счетов будут завершены, сотрудник, ответственный за перечисление заработной платы, два раза в месяц должен предоставлять сотрудникам банка платежное поручение и два экземпляра реестра, в котором указываются суммы средств и список сотрудников. Причем один экземпляр со своими печатями и отметками банк возвращает. Эти документы выступают в качестве основы для перечисления банком средств на счета работников.

Работаем со Сбербанком, который упростил документооборот. На данный момент отменены печатные реестры для начисления заработной платы. Достаточно подготовить файл реестра в электронном виде, затем подписывается электронной подписью и отправляется через клиент – банк.

Правила перечисления заработной платы на пластиковые карты

Данные правила мало чем отличаются от процедуры выплаты заработной платы наличными средствами. Так, предприятие должно принимать во внимание, что:

  • выплата заработной платы работникам должна проходить два раза в месяц в дни, утвержденные нормативами организации, например, коллективным договором ;
  • сотрудники могут рассчитывать на получение компенсации в случае просрочки выплаты заработной платы;
  • тем сотрудникам, которые уходят в отпуск, полагается перечисление отпускных заранее (за три дня);
  • если дата выплаты совпадает с выходным или праздничным днем, заработную плату необходимо выплатить накануне.

И, конечно, переход на перечисление заработной платы работников на пластиковые карты не освобождает работодателя от обязанности своевременно выплачивать средства.

В противном случае к нему могут быть применены меры, как административной ответственности (если это произошло впервые или задержки незначительны), так и уголовной ответственности, когда работодатель более двух месяцев задерживает выплату и аналогичная ситуация уже возникала ранее.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://raszp.ru/zarplata/osobennosti-perechisleniya-zarplatyi-na-plastikovuyu-kartu.html

Справочник Бухгалтера

Перечисление зарплаты на пластиковые карты

Использование банковских карт для выплаты сотрудникам зарплаты становится все более популярным. Рассмотрим, как перейти на “пластиковую” зарплату, а также как учесть расходы, которые возникнут у компании, использующей такой способ расчетов с персоналом.

Преимуществ у “пластиковой” зарплаты множество. Фирме, выплачивающей работникам зарплату на карты, не нужно получать, доставлять и хранить значительные суммы наличных. Существенно сокращается объем кассовых операций.

Процедура выплаты зарплаты упрощается и пропадает необходимость депонирования невыплаченных денежных средств.

Кроме того, облегчается задача соблюдения лимитов кассы, а информация об уровне оплаты труда работников становится более конфиденциальной.

Работники в большинстве случаев тоже находятся в выигрыше. Они могут снять необходимую сумму в любые удобные им день и время, а также расплачиваться за товары и услуги с помощью карты.

Многие банки предоставляют кредиты на льготных условиях для держателей карт.

Что касается недостатков, то к ним, прежде всего, нужно отнести расходы, которые возникнут у компании и на которые не всегда можно уменьшить налогооблагаемую прибыль (об этом смотрите ниже).

Внедряем “пластиковую” зарплату

Переход на безналичную зарплату состоит из двух этапов.

Спросите сотрудников

Первое, что должна сделать организация, решив выплачивать зарплату на карты, это заручиться согласием сотрудников.

Дело в том, что порядок выплаты заработной платы работникам в каждой организации должен быть установлен правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным или трудовым договором. Это следует из ч. 6 ст.

136 ТК РФ. Следовательно, любые изменения этого порядка с сотрудниками нужно согласовать.

Как это сделать? Если порядок выплаты зарплаты зафиксирован в трудовом договоре, с работником нужно заключить соглашение об изменении условий этого договора. Указанное соглашение заключается в письменной форме. Таково требование ст. 72 ТК РФ.

Если же порядок выплаты зарплаты урегулирован коллективным договором или правилами внутреннего трудового распорядка, которые “как правило, являются приложением к коллективному договору” (ч. 2 ст. 190 ТК РФ), то применяются общие правила их изменения.

Напомним, что согласно ст. 44 ТК РФ коллективный договор изменяется и дополняется в том же порядке, который установлен для его заключения, или в порядке, предусмотренном самим договором. Обычно это происходит путем проведения коллективных переговоров.

Чтобы изменить правила внутреннего трудового распорядка, работодатель обязан учесть мнение представительного органа работников. Это следует из ст. 190 ТК РФ. Процедура учета этого мнения прописана в ст. 372 ТК РФ.

Обратите внимание: если один или несколько сотрудников по каким-либо причинам (например, отсутствие удобно расположенных банкоматов) не захотят получать зарплату на карту, организация не может на этом настаивать и обязана обеспечить выдачу денег из кассы.

В ч. 3 ст. 136 ТК РФ содержится еще одна важная норма. Из нее следует, что условия выплаты зарплаты на банковские счета определяются коллективным или трудовым договором.

Поэтому в этих документах нужно прописать порядок перечисления сумм оплаты труда, в том числе указать, кто несет расходы, связанные с использованием зарплатных карт. Речь идет о таких расходах, как плата банку за выпуск карты и годовое обслуживание карточного счета.

Учитывая нормы Трудового кодекса, сотрудник не обязан брать на себя затраты на карту. Поэтому чаще всего такие расходы банку возмещает организация.

Многие фирмы, руководствуясь положениями ч. 3 ст.

136 ТК РФ, где сказано, что “заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы либо перечисляется на указанный работником счет в банке”, требуют от работников соответствующие заявления.

Написание такого заявления целесообразно, когда у работника, пришедшего на работу, уже есть счет в банке и он отказывается оформлять зарплатную карту в том банке, который выбрала организация.

В случае же массового перехода на “пластиковую” зарплату или в ситуации, когда вновь пришедший работник присоединяется к той карточной системе, которая принята на фирме, смысла в таком заявлении нет.

Ведь сотрудник не может знать номер еще не открытого счета. А свое согласие на выплату зарплаты в безналичной форме он выразит, подписав трудовой договор и оформив необходимые банковские документы.

Учтите, что организация, выплачивающая сотрудникам зарплату на карты, не освобождается от обязанностей, возложенных на нее ст. 136 ТК РФ.

Во-первых, каждого работника нужно извещать о составных частях заработной платы, причитающейся ему за соответствующий период, о размерах и основаниях произведенных удержаний, а также об общей сумме выплаты (ч. 1 ст. 136 ТК РФ).

Во-вторых, зарплата должна выплачиваться не реже чем каждые полмесяца в установленные для этого дни (ч. 6 ст. 136 ТК РФ). Если день выплаты зарплаты совпадает с выходным или праздником, рассчитаться с сотрудниками нужно накануне этого дня (ч. 8 ст. 136 ТК РФ).

Образец заявления о перечислении заработной платы

——————————————————————¬¦ В бухгалтерию ООО “Альфа”¦¦ от менеджера по продажа즦 Иванова Ивана Ивановичদ ¦¦ Заявление ¦¦ ¦¦ Прошу перечислять заработную плату, а также все причитающиеся¦¦мне за время моей работы в ООО “Альфа” денежные средства нদспециальный карточный счет (СКС) по следующим реквизитам: ¦¦ СКС N 40817810200210009654 в АКБ “Сбербанк России” (ОАО) ¦¦ БИК 044525225 ¦¦ к/с 30101810400000000225 в ОПЕРУ Московского ГТУ БанкদРоссии. ¦¦ ¦¦ Иванов /И.И. Иванов/¦¦ ———- ¦¦ ¦¦ 02.04.2007 ¦

L——————————————————————

Открываем счета в банке

Второй этап — открыть зарплатные счета в банке.

Источник: https://1atc.ru/zarplata-na-kartu/

Преимущества получения заработной платы через пластиковую карту

Перечисление зарплаты на пластиковые карты

Сегодня, когда в стране существует множество банков, предоставляющих разнообразный спектр услуг, стало обыденным получение заработной платы с помощью пластиковой карты, обналичивать с помощью которой денежную массу можно в любом городе России, узнав лишь расположение соответствующего банкомата.

Заключая трудовой договор с наемным работником, работодатель обязан придерживаться определенных требований.

Одним из пунктов важно оговорить условия оплаты труда, в соответствии со ст. 57 ТК РФ.

Нормами ст. 136 ТК РФ, регулирующего все стороны трудовых отношений, предусмотрено, что работник должен получать зарплату за выполненную работу в месте ее выполнения, то есть непосредственно в организации, где является штатным сотрудником или работает по срочному договору, совместительству.

Также зарплата может быть переведена в кредитную организацию по письменному заявлению сотрудника, соблюдая условия, принятые в коллективном договоре, либо непосредственно трудовом соглашении с каждым конкретным работником.

Рассмотрим подробнее, в чем заключается выгода, как для работников, так и работодателей перечисления заработной платы на лицевой счет банка.

Почему для работников удобно использование пластиковых карт

Возможность перечисления заработной платы на карточку банковского учреждения не является обязательной и может быть осуществлена только с письменного согласия сотрудника, даже если в трудовом договоре прописано, что зарплата может перечисляться на указанный счет.

В соответствии с нормами ст. 9 ТК РФ, локальные правовые акты, действующие в каждой организации, не могут содержать условий, ухудшающих правовые гарантии работающих, предусмотренные трудовым законодательством государства.

В любой момент, работник, написавший ранее заявление о перечислении положенных ему выплат в безналичной форме, имеет право отказаться от такого способа и потребовать получения зарплаты наличными, либо поменять расчетный счет и кредитное учреждение, куда ему удобно, чтобы поступали его заработанные деньги.

Перечисление положенных средств за труд на банковский счет не освобождает собственника от выдачи расчетных листков каждому сотруднику с указанием составных частей начислений за соответствующий период работы, произведенных удержаний и суммы к получению.

Кроме того, так же как и при выплате заработной платы через кассу предприятия наличными денежными средствами, сотрудники должны получить свои заработанные деньги не реже, чем через каждые полмесяца в установленные дни, при совпадении этих дат с нерабочими или праздничными днями, зарплата перечисляется накануне.

Преимущества, получаемые работником при перечислении денег на пластиковую карту:

  1. нет необходимости обналичивать все средства сразу, получая возможность откладывать определенную сумму (сколько бы ни было наличных, всегда найдутся потребности, куда их нужно потратить, сняв конкретную сумму, можно располагать расходовать именно этот лимит и быть уверенным, что в момент острой необходимости всегда можно остаток снять в ближайшем банкомате);
  2. не нужно в общественном транспорте перевозить крупную сумму денег, рискуя, что ее могут вытащить воры, так же как и при поездке в другой город, например, отдыхать, всегда можно получить необходимое количество денежной массы, имея при себе лишь пластиковую карточку и найдя банкомат своего банка;
  3. имеется возможность воспользоваться выгодными предложениями банков, предлагающих для получателя, оформить кредитную карту с приличным лимитом, либо карта для получения заработка может выполнять сразу две функции;
  4. при необходимости получения кредита, наличие карточки, куда перечисляется зарплата, упрощает процедуру оформления займа, поскольку видно, что человек является платежеспособным и процент от начисленных средств по заявлению гражданина может сразу перечисляться в счет погашения долга;
  5. подключенные услуги СМС – уведомлений помогают видеть, когда деньги поступили на расчетный счет и списание средств, при этом видя остаток на счету;
  6. благодаря настройкам в интернет – банке можно установить услуги ежемесячной оплаты коммунальных платежей, мобильной связи, штрафов в автоматическом режиме, что значительно позволит сэкономить личное время, потраченное на заполнение квитанций и ожидание в очередях, а при его нехватке и вовсе неуплатой, приведет к росту задолженности.

В чем выгода работодателя перечислить зарплату на расчетный счет в банке

Выплачивая заработную плату сотрудникам предприятия наличными, работодатель обязан провести ряд мероприятий, обеспечивающих сохранность денег при их транспортировке из банка, хранении в течение сроков выдачи, поскольку получение сумм в счет оплаты за труд возможно только до истечения срока платежной ведомости.

После чего, кассир, напротив фамилий работников, не получивших положенные суммы (по разным обстоятельствам, например, сотрудник уехал отдыхать в другой город, или находится в больнице), делает запись «депонировано» и передает документацию на проверку главному бухгалтеру предприятия.

В случае, когда остаток наличных средств после окончания выплат превышает лимит, разницу необходимо вернуть в банк.

Всех этих неудобств собственнику удастся избежать, если выплату заработной платы проводить через банковские организации, перечисляя безналичные средства на счета своих сотрудников.

Кроме того, если проводить выплату зарплаты через банк, в котором открыт расчетный счет самого предприятия, упрощается процесс уплаты необходимых налогов.

В данном случае достаточно подготовить одновременно два платежных поручения:

  • на перечисление заработной платы;
  • налог на доходы физических лиц (работников организации).

Процесс перевода денег в счет выплаты заработной платы займет больше времени, чем перечисление со счетов работодателя на расчетные счета сотрудников в пределах одного банка, но преимущества остаются на лицо.

Ведение документации сводится к замене платежных ведомостей и ордеров к подготовке лишь расчетной ведомости, являющейся основанием для банковского реестра.

Депонировать денежные средства нет необходимости, поскольку сотрудник может снять свои честно заработанные в любой удобный для него момент.

Порядок, в каком вводится выплата заработной платы через пластиковые карты

Для возможности перечислять зарплату сотрудников на расчетные счета, организация должна заключить договор с банком.

Самый выгодный для работодателя вариант – чтобы расчетные счета работников были открыты в одном банке с расчетным счетом предприятия.

Заставить сотрудников получать заработанные средства, используя безналичный расчет нельзя, можно лишь объяснив преимущества перечислений на пластиковую карту уговорить написать заявление о согласии оформления пластиковой карты.

Важным моментом является то, что стороной такого договора является юридическое лицо, а не сам работник притом, что счета открываются на имя каждого сотрудника, написавшего заявление о согласии.

Банку необходимо представить следующий перечень документов:

  1. список сотрудников учреждения, заключившего договор о предоставлении услуг по выдаче заработной платы и прочих выплат, используя пластиковые карты;
  2. заявления от самих работников;
  3. заполненные анкеты, дающие банку необходимую информацию о работниках для возможности открыть счета;
  4. график выплаты заработной платы в соответствии с локальными нормами, принятыми в организации, утвержденный подписью первого руководителя предприятия;
  5. необходимые данные о сотруднике, несущем ответственность за начисление и перевод денежных средств (это может быть как главный бухгалтер предприятия, так и начисляющий заработную плату).

Требования к необходимым документам могут быть дополнены в соответствии с установленными внутренними правилами кредитного учреждения.

После подписания договора в двустороннем порядке, ежемесячно предприятие для выплаты заработной платы предоставляет в двух экземплярах реестр и платежное поручение.

Один экземпляр реестра, подписанный уполномоченными лицами и заверенный печатью банка, возвращается работодателю.

В каком порядке происходит зачисление заработной платы на пластиковые карты

Выплата заработной платы по безналу мало отличается от выдачи денежных средств через кассу предприятия.

  1. Перечисление денег на расчетный счет сотрудника должно быть произведено два раза в месяц по общим правилам выплаты заработной платы.
  2. В случае просрочки платежей, собственник обязан выплатить компенсацию.
  3. Отпускные должны быть перечислены за три дня до ухода работника в ежегодный оплачиваемый отпуск.
  4. В случае совпадения даты выплаты заработной платы с нерабочим или праздничным днем, предприятие обязано перечислить деньги заранее, чтобы зачисление прошло днем накануне выходного.

Источник: https://vse-o-trude.ru/preimushhestva-polucheniya-zarabotnoj-platy-cherez-plastikovuyu-kartu/

Перечисление зарплаты на карту: выгода для всех участников

Перечисление зарплаты на пластиковые карты

Добавлено в закладки: 0

Уже не редкость, что частные и государственные предприятия осуществляют выплаты заработной платы сотрудникам на банковскую карту. Такой способ перечисления средств удобен не только для работодателя. Те, которые получают зарплату данным способом, также отмечают достаточно много плюсов.

Почему банковская карта выгоднее для работника

Многие руководители сталкивались с тем, что работники категорически не желали менять привычный ими способ получения заработной платы. Главным аргументом было то, что они привыкли пользоваться только «живыми» деньгами, а карточкой не умеют и не хотят учиться

Данная проблема достаточно легко решается, так как в любом городе имеется достаточное количество банкоматов для снятия средств, к тому же очередей там никогда не наблюдалось.

Если к банкомату нет доверия, то  любой владелец карты может обратиться в ближайшее отделение банка-владельца карты и кассир за считанные минуты выдаст всю наличность до копейки.

Выгоды при использовании банковских карт для сотрудников:

  1. Некоторые банки, оформляя карту для получения заработной платы, предлагают также дополнительно кредитную карту на выгодных условиях и с приличным лимитом. Либо одна пластиковая карта может выполнять сразу две роли.
  2. Имея карточку, на которую происходят зарплатные начисления, гораздо проще и быстрее оформить кредит, когда тот вдруг понадобится.
  3. Подключив специальную услугу, можно следить за передвижениями средств на карте. При этом, если обнаружится, что деньги снимает кто-либо другой, без вашего ведома и разрешения, то эту проблему можно будет решить достаточно оперативно.
  4. Если владелец карты желает откладывать некоторую сумму ежемесячно на конкретные нужды, то банк может предложить и здесь свою помощь. Определенная услуга позволит оставлять каждый месяц нетронутой ту сумму денег, которую определит пользователь.
  5. При перечислении зарплаты на карту вспомогательные настройки позволяют в автоматическом режиме оплачивать коммунальные услуги и мобильную связь.

Плюсы от банковских зарплатных карт для руководителей

Преимущества банковских карт по сравнению с наличными деньгами оценили и руководители предприятий:

  1. Гораздо проще происходит перемещение средств в налоговую службу, так как при использовании пластиковой карты для выплаты зарплаты, открывается расчетный счет предприятия. Сотрудникам бухгалтерии необходимо лишь подать в главное отделение банка платежное поручение на перевод заработной платы и еще одно – налога на доходы физических лиц.
  2. Значительно упрощается процесс перечисления денежных средств, так как задействовано в этом только одно финансовое учреждение – банк.
  3. Все многочисленные платежные ведомости и прочие документы заменяются одним только реестром для финансового учреждения.
  4. Самый главный плюс – это отсутствие надобности в депонировании средств.

Как осуществляется введение банковских карт в компаниях

Процесс перечисления зарплаты на карту достаточно простой. Организация должна заключить договор с банком. При этом, наиболее удобный способ заключается в том, чтобы счета компании и ее сотрудников принадлежали одному финансовому учреждению. Все комиссии, которые установлены банком, погашает работодатель.

Каждый работник организации подтверждает свое решение в виде письменного заявления, где он указывает, что согласен на перечисление зарплаты на банковскую карту. Работодатель не имеет права принуждать либо сам принимать решение относительно перевода денежных средств сотрудников на пластиковые карты.

Необходимые документы для оформления зарплатных карт

После того, как все формальности выполнены, фирма и ее сотрудники открыли счета в одном финансовом учреждении, можно совершать перечисление зарплаты на карту. Здесь банку понадобятся следующие документы:

  • список всех сотрудников предприятия;
  • письменное заявление каждого из работников на перевод их заработной платы на пластиковые карты;
  • заполненная анкета каждого сотрудника;
  • табель, где указаны даты выдачи денежных средств, и на котором обязательно должна стоять подпись начальника предприятия;
  • сведения о человеке, отвечающем за начисление и перевод денежных средств, который в случае надобности может дать необходимые разъяснения работникам финансового учреждения. Это будет главный бухгалтер либо сотрудник бухгалтерии, ответственный за начисление зарплаты.

Если предприятие не имеет своего расчетного счета ни в одном из банков, то дополнительно необходимо предоставить дубликаты учредительных документов. В этом случае комиссия банка может быть несколько больше.

Может сложиться ситуация, в которой сотрудники фирмы самостоятельно откроют счет в понравившемся банке и будут получать заработную плату на карточку данного финансового учреждения. В этом случае все комиссионные оплачивает владелец карты.

Когда предоставлены все необходимые документы и счета открыты, работник бухгалтерии, которые несет ответственность за перевод денежных средств, обязан два раза в месяц направлять сотрудникам банка платежное поручение и реестр в двух экземплярах. В последнем документе отображаются суммы зарплат и перечень всех работников организации.

Особенности перечисления зарплаты на карточку

Сам порядок перечисления зарплаты на карту практически ничем не отличается от выплаты наличности:

  • зарплата начисляется на пластиковую карту два раза в месяц, по определенным дням, которые прописаны в коллективном договоре предприятия;
  • если по какой-либо причине произошла задержка начисления заработной платы, то работники предприятия имеют право на компенсацию;
  • перед тем, как уйти в отпуск, работник организации должен получить отпускные на три дня раньше;
  • если дата начисления денежных средств попадает на выходной либо праздничный день, то в этом случае зарплата начисляется в канун данного дня.

Конечно же, процесс перехода на пластиковые карты не должен быть причиной задержки выплат. Иначе это может повлечь за собой административную или уголовную ответственность, которая ложится на плечи работодателя.

Источник: https://biznes-prost.ru/chem-vygodno-perechislenie-zarplaty-na-kartochku.html

Порядок перечисления зарплаты на банковскую карту

Перечисление зарплаты на пластиковые карты

Перечисление зарплаты на банковскую карту в 2021 году – самая распространенная форма оплаты труда. Как организации начать работать с безналичной формой оплаты труда, какие подводные камни встречаются в этом вопросе?

Подготовка к работе по зарплатному проекту

Подача документов в банк для подключения организации к зарплатному проекту

Перечисление зарплаты на банковскую карту в 2021-2021 гг.: порядок действий

Важные нюансы

Итоги

Подготовка к работе по зарплатному проекту

Перечислять заработную плату на банковскую карту работника работодатель имеет право только при наличии его согласия и строго на указанные работником реквизиты (ст. 136 ТК РФ).

Как соблюсти все нормы трудового законодательства в этом вопросе?

  1. В случае если на предприятии ранее не практиковалось перечисление зарплаты на банковскую карту:
  • Подготовить локальный акт/положение о переводе коллектива на зарплатный проект с указанием даты, с которой все расчеты будут производиться в безналичной форме.
  • Предусмотреть пункт о форме и порядке выдачи заработной платы в коллективном и трудовом договорах (подписать с коллективом и каждым отдельным сотрудником).

Подробнее о составляющих частях положения об оплате труда вы можете узнать здесь.

Многие банки производят бесплатный выпуск пластиковых карт при подключении к зарплатному проекту или осуществляют его на льготных условиях.

В любом случае расходы на выпуск карт и последующие транзакции денег для зачисления заработной платы будут существенно меньше расходов на ее выдачу через кассу предприятия, поскольку исключают комиссию за выдачу денежных средств на выплату заработной платы, расходы на транспортировку денег до кассы предприятия, а также снижают занятость кассира предприятия или вовсе исключают эту ставку.

  1. В случае если на предприятии уже существует зарплатный проект, при приеме нового сотрудника следует:
  • Уведомить его о существовании на предприятии зарплатного проекта в рамках выбранного компанией банка.
  • Предложить сотруднику открыть карту в рамках уже существующего зарплатного проекта или попросить сотрудника предоставить реквизиты его банковской карты/счета для перечисления заработной платы.

Как правило, организации выгоднее присоединить принятого сотрудника к текущему зарплатному проекту, затратив средства на выпуск карты, чем создавать реестр и перечислять индивидуально ему выплаты в сторонний банк. Но отказать работнику в перечислении выплат на карту в любом выбранном им банке работодатель не вправе (ст. 3 закона от 04.11.2014 № 333-ФЗ).

Подача документов в банк для подключения организации к зарплатному проекту

В большинстве случаев банком, с которым организация намерена заключить соглашение о зарплатном проекте, является тот, где она имеет расчетный счет.

Для своих клиентов банк не только делает льготы при выпуске карт, но и снижает комиссию на перевод средств или предлагает иные выгодные условия.

Сторонние же банки, не получая текущей выгоды от клиента, будут стремиться получить прибыль из расходов по проекту.

В зависимости от политики банка процедура подачи документов может быть несколько различной, но основной список документов везде примерно одинаков:

  • заявление на предоставление услуги по переводу денежных средств в рамках зарплатного проекта (по форме банка);
  • список сотрудников организации (Ф. И. О., должность);
  • персональные данные сотрудников (Ф. И. О., дата рождения, реквизиты паспорта данные, сведения о регистрации по месту жительства);
  • положение о заработной плате организации с указанием сроков выплат;
  • информация о сотруднике, уполномоченном решать оперативные вопросы по зарплатному проекту: доверенность, копия документа, удостоверяющего личность данного сотрудника

Помимо указанных бумаг банк может затребовать копии учредительных документов, штатное расписание, альбом подписей доверенных лиц и т. д.

ВАЖНО! Стоит помнить, что передача в банк информации о сотрудниках попадает под действие закона «О защите персональных данных» от 27.07.2006 № 152-ФЗ, поэтому, чтобы не возникало спорных ситуаций у организации со своими сотрудниками, необходимо собрать с них согласие на обработку персональных данных и передачу их в банк.

После передачи указанных документов с банком заключается договор на подключение организации к зарплатному проекту, производится выпуск пластиковых карт для сотрудников, а фирма получает специальное программное обеспечение для формирования зарплатных реестров.

Перечисление зарплаты на банковскую карту в 2021-2021 гг.: порядок действий

  1. Составление реестра на перечисление зарплаты.

В реестре обязательно должны отражаться следующие данные:

    • Ф. И. О. сотрудников;
    • номера лицевых счетов;
    • суммы для зачисления;
    • назначения платежей;
    • реквизиты банка.

Реестр должен быть подписан уполномоченными лицами организации и иметь оттиск печати. Форма реестра устанавливается каждым банком самостоятельно и согласовывается при подписании договора на подключение к зарплатному проекту.

Порядок представления и заполнения зарплатного реестра и платежек установлен пп. 1.17, 1.19, 1.24, приложением 1 к положению ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П.

Большинство банков используют специальное программное обеспечение для составления и отправки реестра, что позволяет сократить время составления самого реестра и не допустить опечаток в реквизитах.

Правила документооборота требуют, чтобы организация предоставляла в банк 2 реестра на перечисление заработной платы, но при наличии электронного документооборота между банком и организацией, как правило, в этом нет необходимости.

  1. Составление платежного поручения и отправка его в банк.

В платежном поручении в поле «Получатель» указывается банк, а в назначении платежа – номер и дата реестра.

ВАЖНО! Большинство банков для проведения расчетных операций по перечислению заработной платы открывают дополнительные счета, поэтому при составлении платежного получения надо проверить правильность указания «зарплатного» счета.

  1. Получение от банка реестра с отметкой об исполнении.

Этот пункт важен для организаций, передающих реестры на выплату заработной платы в банк на бумажном носителе, потому что без отметки об исполнении реестр считается неисполненным, а заработная плата – неперечисленной. Если же реестр отправляется в банк через специальную программу, то после зачисления заработной платы сотрудникам в программе приходит уведомление и реестр отражается как «Исполненный».

Важные нюансы

Перечисление зарплаты на банковскую карту сотрудника обязывает не позднее следующего операционного дня произвести уплату НДФЛ: так как выплата денежных средств на карту является их фактической выдачей, отсутствие перечисления подоходного налога – прямое нарушение положений п. 6 ст. 226 НК РФ.

Подробней о сроках уплаты налога и иных платежей в бюджет см. в материале «Что нужно знать о сроках уплаты налогов».

  • Перечисление зарплаты на банковскую карту по заявлению сотрудника в счет третьих лиц.

В случае если в трудовом договоре указан данный пункт и присутствует заявление от работника с просьбой перечисления заработной платы третьим лицам, организация имеет право выполнить данную операцию (ч. 5 ст. 135 ТК РФ).

Это могут быть, например, перечисления в банки (в счет погашения кредитов), физическим лицам (займы, взаиморасчеты).

Для корректности проведения данной операции заявление работника должно содержать следующую информацию: получатель, платежные реквизиты, назначение платежа, сумма (удобнее, чтобы сумма формировалась как процент от начисленной зарплаты) и срок, в течение которого должны производиться выплаты.

ВАЖНО! Чтобы избежать неприятных ситуаций при проверке организации контролирующими органами, не рекомендуется перечислять 100% заработной платы третьим лицам.

Какие еще трения могут возникнуть у работника и работодателя, см. в материале «Материальная ответственность работодателя перед работником».

Итоги

Перечисление зарплаты на банковскую карту имеет свои преимущества.

Для бухгалтерии выдача заработной платы наличными – это всегда дополнительные временные затраты: составление ведомостей, отсчет и выдача денежных средств, депонирование сумм заработной платы для сотрудников, по каким-либо причинам не явившихся за ней.

Переход на безналичную форму оплаты труда не только упростит процедуру выдачи заработной платы, но и сделает ее более комфортной для сотрудников и понятной для проверяющих органов.

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

Источник: https://nalog-nalog.ru/oplata_truda/poryadok_perechisleniya_zarplaty_na_bankovskuyu_kartu/

Перечисление зарплаты на пластиковую карту: правила и преимущества

Перечисление зарплаты на пластиковые карты

В последнее время практически не осталось организаций, которые не осуществляли бы перечисление зарплаты на карту. Такой вариант оплаты труда по многим причинам удобен и работодателям, и работникам.

Нормативная база

Как и при наличном расчете с работниками через кассу, при начислении заработной платы на пластиковые карты работодатель должен соблюдать требования Трудового и Налогового законодательства: статьи 136 ТК «Порядок, место и сроки выплаты заработной платы» и статей НК 223 «Дата фактического получения дохода» и 226 «Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами».

Особенности обращения с пластиковыми картами оговорены в Положении об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденном Центральным Банком Российской Федерации (от 24.12.2004, № 266-П).

К содержанию

Порядок перевода работников на пластиковые карты

Для того чтобы выдавать сотрудникам зарплату на пластиковую карту, предприятию необходимо подписать договор с банком. Лучше, если это будет банк, в котором у предприятия уже открыт счет – это и упростит процедуру, и будет в дальнейшем гораздо удобнее для оплаты подоходного налога, например.

Чтобы после заключения договора с банком заработная плата поступала на пластиковую карту, каждый сотрудник должен написать об этом заявление. Причем, если сотрудник по какой-либо причине не хочет переходить на выплаты на банковские карты, работодатель не имеет права его заставлять. Попытаться уговорить – может, заставить – нет.

Вариантов того, как осуществить перевод выплаты заработной платы на пластиковые карты, существует три:

  • Если у предприятия в каком-либо банке уже открыт расчетный счет, и заключать договор на предоставление сотрудникам зарплатных карт планируется именно в нем, процедура будет очень простой. Понадобится, чтобы предприятие предоставило следующие документы:
  1. список сотрудников предприятия;
  2. заявления сотрудников о согласии на перевод выплат на пластиковые карты;
  3. личные данные сотрудников, необходимые для выпуска карт (как правило, банки предоставляют свои анкеты);
  4. график выдачи заработной платы, заверенный руководителем предприятия;
  5. сведения о лице, которое будет контролировать процесс перечисления средств, отвечать на вопросы, которые могут возникнуть у банковских сотрудников и так далее. Обычно это главный бухгалтер или просто бухгалтер. Согласно внутренним правилам банка, могут понадобиться еще какие-нибудь документы, но, как правило, в основном требуют такой список. Все комиссии банка оплачивает предприятие.
  • Если у предприятия нет в кредитной организации расчетного счета, банк обычно, помимо вышеперечисленных документов, просит предоставить копии учредительных бумаг.
  • Существует еще вариант, при котором сотрудники предприятия самостоятельно открывают счета и получают карты в любом банке, который сами выберут. Но в этом случае сотрудники сами и оплачивают комиссию банка за открытие карты и ее обслуживание. После заключения договора с банком сотрудник предприятия, ответственный за проведение подобных операций, два раза в месяц направляет в банк реестр с перечнем сотрудников и суммами средств, которые полагаются каждому из них к выплате, а также платежное поручение. На основании этих документов банк перечисляет средства на счета сотрудников.

К содержанию

Почему удобнее перечислять зарплату на карту

В том случае, если сотрудники получают заработную плату на карты в том же банке, где у предприятия открыт расчетный счет, процедура отчисления налогов и передачи средств на счета сотрудников существенно упрощается.

Провести деньги со счета на счет в пределах одного банка проще и быстрее, чем между банками.

Одновременно с платежным поручением на перечисление заработной платы можно направлять и платежное перечисление на отчисление подоходного налога.

Ведение документации, если предприятие выплачивает зарплату сотрудникам на пластиковые карты, тоже очень упрощается: достаточно просто заполнить расчетную ведомость, на ее основе составить реестр для банка и не нужно вести платежную ведомость, выписывать ордера, мучиться с депонированными суммами и так далее.

К содержанию

Почему удобнее получать заработную плату на карты

Зарплата на пластиковую карту обладает рядом преимуществ:

  • многие банки выдают вместе с зарплатной картой одновременно и бесплатную кредитную карту с неплохим лимитом, либо же зарплатная карта является одновременно и кредитной;
  • наличные можно получить в любое время дня и ночи в любом городе, где есть банкомат данного банка;
  • работникам, которые хотят ежемесячно откладывать какую-то сумму от зарплаты, можно договориться с банком, и эта сумма будет списываться в неснимаемый остаток автоматически;
  • с пластиковой карты можно автоматически настроить ежемесячные коммунальные платежи;
  • большинство банков осуществляют возможность отследить состояние своего счета через интернет и предоставляют услуги по информированию клиентов о состоянии счета через СМС;
  • при необходимости получить кредит в этом же банке будет гораздо проще.

К содержанию

Правила обращения с пластиковыми картами

Предприятие, которое перечисляет заработную плату сотрудникам на пластиковые карты, должно придерживаться тех же правил, что и при выдаче зарплаты наличными:

  • заработная плата должна выплачиваться раз в полмесяца в установленные на предприятии дни;
  • за дни просрочки при выплате зарплаты работникам полагается компенсация;
  • если день выдачи заработной платы приходится на выходной или праздничный день, зарплата должна быть выплачена накануне;
  • отпускные должны быть перечислены за три дня до того, как сотрудник уйдет в отпуск.

Помимо этого, на зарплатные пластиковые карты должны перечисляться только средства, которые непосредственно относятся к оплате труда.

Работодателю также следует помнить, что за задержку с выплатой заработной платы он несет ответственность: от административной (в случае незначительной задержки, а также если это происходит впервые) до уголовной (в случае, если задержка с выплатами превышает два месяца, а также, если подобное уже случалось ранее).

Источник: http://IPinform.ru/kadry/zarplata-i-vyplaty/osobennosti-perechisleniya-zaplaty-na-plastikovuyu-kartu.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.