+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Ошибки использования ИП в группе компаний

Содержание

Ошибки ИП | 7 типичных ошибок предпринимателя — Контур.Бухгалтерия

Ошибки использования ИП в группе компаний

Открыть бизнес хотят многие, но не все понимают, какая ответственность на них обрушится. У предпринимателя полно проблем: поставщики сорвали сроки, клиенты недовольны, пора платить аренду, налоговая выписала штраф и вот-вот наступит конец света.

К открытию своего дела нужно хорошо подготовиться:

  • Составьте бизнес-план: подсчитайте стартовые вложения, установите цены на продукт, запланируйте доходы и найдите деньги на бизнес;
  • Зарегистрируйте свой бизнес в форме ООО или ИП. Все зависит от вашей деятельности.
  • Ознакомьтесь с налоговым законодательством и выберите налоговую систему. Мы уже рассказывали, какие налоги платит ИП.
  • Подумайте об отчетности перед государством. Если вы зарегистрировали ИП, то бухучет вести необязательно, но ООО он нужен.

2. Вложу сколько есть, а потом раскрутимся

Затраты на запуск бизнеса колеблются от десятка тысяч до нескольких миллионов рублей. Большинство компаний-первогодок получают совсем скромную прибыль. Поэтому не вкладывайте все, что у вас есть. Спрогнозируйте будущие доходы и решите, какую сумму вы готовы инвестировать.

Независимо от вида бизнеса, хорошее правило — закладывать больший бюджет, чем нужный по подсчетам. Даже если вы посчитаете все расходы, вам все равно окажется мало вложенных денег. Профессор Эрик Меркенштейн говорит: “Возьмите свои первоначальные инвестиции и удвойте это число, а затем удвойте его снова”.

Не экономьте на развитии бизнеса даже если у вас мало денег. Инвестируйте в качество товара, людей и услуги, которые упростят деловую жизнь, сделают вас эффективнее и помогут увеличить прибыль.

3. Работа, работа и еще раз работа

Нет, ваш самый большой ресурс — это не время или деньги. Это вы сами.

Если у вас хронический недосып, низкая активность и постоянное нервное напряжение — вы начнете терять продуктивность. А снижение личной эффективности приведет к тому, что вы будете работать больше и дольше, совсем забыв о своих потребностях и стараясь добиться высоких результатов.

Следите за своей формой. Помните, что каждые полтора часа работы нужно делать перерыв: попить чай, поговорить с коллегами, сделать зарядку или просто прогуляться. Своевременный перерыв — лучший способ работать лучше и не уставать.

4. Я всё сам

Предприниматель старается делать всё сам, и это проблема. Ему кажется, что никто не сделает работу лучше него. В конце концов, ему же это надо, а не кому-то другому.

Идти одному и без опыта сложно по всем фронтам. Найдите партнера, который будет дополнять и балансировать ваши сильные и слабые стороны — это ключ к успеху. Возможность владения всем бизнесом привлекательнее, чем половиной, но так вы больше шансов владеть 100% провалом.

Чтобы избежать выгорания и низкой эффективности, делегируйте все, что можно. Вы не сможете развивать бизнес, если будете кодить дни напролет, настраивать сервера, монтировать сети, да еще и заниматься бухгалтерией и юридическими вопросами. Найдите помощников по отдельным направлениям и свалите на них половину работы.

5. Экономить на сотрудниках

Дешевые сотрудники и консультанты, как правило, недороги по очевидной причине. Скорее всего они неопытные, неквалифицированные или ненадежные (или все сразу).

Ваш успех зависит от компетенций сотрудников. Посоветуйтесь с опытными предпринимателями или людьми нужной профессии и разберитесь, какого сотрудника искать. Они помогут определить набор навыков, подскажут, на что обратить внимание — это позволит выбрать лучшего работника в коллектив. Ищите элементы команды, а не рабочую силу.

6. Начну работать, а клиенты сами появятся

А вот и не появятся. Это обычное заблуждение всех новичков. Они считают, что их продукты настолько революционны, что можно раскрутиться благодаря самопиару и сарафанному радио.

В действительности, подавляющее большинство стартапов вкладывают значительные средства в маркетинг. Сюда включается SEO, контент-маркетинг PR и платная реклама.

Делайте упор на эффективный маркетинг, проанализируйте рынок и потребности клиентов.

Задавайтесь вопросами: “Чего не хватает мне и моим друзьям? Что я могу им предложить? Как я могу выполнить их желания?” Часто предприниматели вообще не понимают, в чем ценность их продукта.

Например, производители сайдинга делают упор на цветостойкость, хотя люди даже не задумываются о том, что он может выцветать. Им интересны другие вещи — цена, легкость ухода, простота установки.

7. Все деньги в мире будут мои

Предприниматели бывают очень целеустремленными и преданными цели, что часто затмевает жизненные ценности.

Это, конечно, ваше дело, но думая только о работе, вы рискуете потерять друзей, семью и здоровье. Никто не хочет обнаружить себя древним стариком, у которого есть только воспоминания о сумасшедшем марафоне в погоне за прибылью.

Если вы перестали общаться с родными и близкими, значит вы тратите на работу слишком много времени. Такая навязчивая идея может повредить не только личным отношениям, но и профессиональным.

Сделайте перерыв, возьмите отпуск и просто проведите время с хорошими и любимыми людьми.

И последнее, но не менее важное: всегда стремитесь стать лучше. Не повторяйте распространенные ошибки. А если уж случилась неудача, примите её как урок и предостерегайте других. 

Елизавета Кобрина

Упростите себе жизнь: работайте в бухгалтерском сервисе для малого бизнеса Контур.Бухгалтерия. Простой бухучет, зарплата и отчетность через интернет. Сервис сам рассчитает налоги и сформирует отчеты. Или найдите бухгалтера с помощью Контур.Бухты – под ваш бюджет и специфику.

Источник: https://www.b-kontur.ru/enquiry/537-oshibki-ip

На грани фола: топ-10 самых опасных схем налогообложения

Ошибки использования ИП в группе компаний

Несмотря на то, что налоги это добровольный, но обязательный платеж, многие предприниматели мучаются вопросом как бы поменьше заплатить этих самых налогов. Сегодня мы рассмотрим варианты «экономии» налогов, которые как говорят в народе «на грани фола» или как лучше не делать.

1. Использование фирм-однодневок

После введения Автоматизированной Системы Контроля НДС (АСК НДС) налоговый орган знает, у кого вы купили товары, материалы, услуги и кому их продали. 

Теперь, чтобы зафиксировать налоговое преступление не надо назначать выездную налоговую проверку. Эти данные вы сами ежеквартально сдаете вместе с налоговой декларацией по НДС. Все нелегальные компании, которые налогоплательщики пытаются вставить в цепочку товародвижения, хорошо видны налоговому органу, и предъявление вам претензий – это обычно только вопрос времени.

2. Агентские, посреднические услуги

В реальной жизни посреднические договоры заключаются крайне редко, потому что это одна из самых сложных форм взаимодействия сторон в Гражданском законодательстве. Но в практике «серой налоговой оптимизации» именно такие схемы используются довольно часто. 

Конечно, налоговые органы в судах достаточно легко доказывают, что никакой агентской деятельности тут нет, а имеет место схема уклонения от налогов.    

3. Дробление бизнеса с использование разных систем налогообложения

Дробление бизнеса имеет место тогда, когда единая компания или единый производственный процесс разделяется на несколько юридических лиц с единственной целью – сэкономить на налогах.

Например, ресторан площадь, которого более 150 м2, для применения ЕНВД искусственно разделяется на два юридических лица, хотя для покупателей это никак не выражено.

Или компания по продажам из одной превращается в несколько фирм, чтобы вписаться в ограничение лимита по Упрощенной Системе Налогообложения – 150 млн. рублей.  

Если нет никакой причины разделения бизнеса на несколько юридических лиц, то налоговая инспекция пересчитает налоги исходя из суммарного оборота по всем компаниям. Налоговая выгода не будет рассматриваться в качестве самостоятельной деловой цели.

Факторы, которые привлекут внимание ФНС:

  • компании имеют одинаковых руководителей и сотрудников
  • учредители одни и те же, или состоят в родственных отношениях
  • компании находятся в одном офисе, арендуют один склад, магазин и т.д.
  • все фирмы находятся по одному адресу
  • совпадение IP адресов
  • общее руководство, единая бухгалтерия
  • расчетные счета открыты в одном банке
  • отсутствует сайт, отдельный телефон, отдельная вывеска
  • формальное оформление документов
  • отсутствие реальной причины для создания нескольких компаний

4. Маркетинговые (или другие подобные) услуги

Маркетинговые услуги на большие суммы служат прямо таки «красной тряпкой» для налоговой инспекции. Обычно, перечисляя несколько млн.

рублей за маркетинговые исследования, налогоплательщик может предъявить только акт выполненных работ. Ни отчета, ни красочных диаграмм и таблиц, конечно, нет.

А при допросе компания, оказывающая услуги, не может объяснить ни что исследовали, ни почему это так дорого.

5. Давальческие схемы

Давно известна налоговой и схема, когда выделяется одна компания на УСНО, туда переводится весь персонал, и компания оказывает дорогие услуги по обработке чего-нибудь. Если существуют признаки единого производственного процесса, и нет иной цели использования договора толлинга, кроме как экономии на налогах, вам не удастся отстоять свою позицию в суде.

6. Использование ИП

Для экономии налога на прибыль и налога на имущество, основные средства компании (станки, здания, машины) переводятся на ИП, зарегистрированного на учредителя или на его родственника, и после этого сдаются в аренду организации. 

При проведении проверки налоговый орган исключит из состава затрат сделки, заключенные со взаимозависимыми лицами по нерыночным условиям.

7. Создание нереального резерва по сомнительной задолженности

Налоговый Кодекс разрешает резервировать дебиторскую задолженность более 45 дней в целях исчисления налога на прибыль. Компании, пользуясь этой нормой налогового законодательства, создают искусственную задолженность, отражая отгрузку товара на дружественные компании. 

Этот метод «оптимизации» легко вскрывается налоговым органом. Факторами, указывающими на мошенничество, являются взаимозависимость компаний и отсутствие действий продавца по истребованию задолженности.

8. Списание в расходы реконструкции (модернизации) основного средства

Ремонт основного средства мы можем учесть в затратах в момент осуществления, а затраты на реконструкцию (модернизацию) учитываются в себестоимости через амортизацию в течение длительного периода времени.

У налогоплательщика велик соблазн все понесенные затраты отразить в текущем периоде. Но, если у вас меняются какие-то качественные или количественные характеристики основного средства, то это уже не ремонт, и должно быть отнесено на увеличение стоимости основного средства.

9. Реорганизация, присоединение, слияние, открытие нового юридического лица

Когда приходит идея с понедельника начать новую жизнь, начинаются поиски вариантов – «а что делать со «старой жизнью». Возникают мысли куда-то присоединить, выделить или просто слить старую компанию с налоговыми рисками или с недоимкой по налогам. Подробно мы рассказывали об этом в материале «Можно ли безопасно вывести бизнес из тени»

Если имеет место перевод персонала, перезаключение договоров, перевод имущества, налоговый орган легко докажет взаимозависимость и взыщет недоимку уже с нового юридического лица.

10. Перевод персонала в статус ИП

Идея предложить персоналу зарегистрироваться в качестве ИП и экономить тем самым страховые взносы, кажется на первый взгляд безупречной. Но, гражданско-правовые отношения отличаются от трудовых. По гражданско-правовому договору вы платите за результат, который определяется по факту и не несете социальных расходов, не выплачиваете командировочные. 

Если вы продолжаете вновь образовавшимся ИП ежемесячно, два раза в месяц перечислять денежные средства, выдавать командировочные, компенсировать ГСМ и делать расчет отпускных – налоговый орган переквалифицирует ваши отношения в трудовые и доначислит страховые взносы со всех выплат.

Как ни крути, играть в игры с законом становится все рискованнее и опаснее. Последствия таких манипуляций с налогами рано или поздно вскроются и вам придется нести ответственность, хорошо, если не уголовную. 

Заниматься оптимизаций налогов должны профессионалы, с практическим опытом в этой сфере. Они разработают грамотные проекты налоговой оптимизации и вы получите вариант налоговых схем, сделанный конкретно для вашего бизнеса, с учетом всех нюансов и рисков. 

Источник: https://Osnova.capital/blog/na-grani-fola-top-10-samyh-opasnyh-shem-nalogooblozheniya

Почему вам откажут в регистрации бизнеса: 7 фатальных ошибок новичков

Ошибки использования ИП в группе компаний

Чтобы зарегистрировать собственный бизнес, совсем необязательно обращаться к профессионалам-регистраторам.

Самостоятельно подготовить нужные документы может каждый желающий, даже не имея специальных правовых знаний.

Но хотя процедура открытия ИП или ООО достаточно проста, начинающие предприниматели всё-таки совершают одни и те же досадные ошибки, которые приводят к отказу в регистрации.

Неактуальные бланки заявлений

Заявления на регистрацию ООО или ИП подают на бланках официальной формы Р11001 и Р21001. Периодически бланки обновляются, частично или полностью. Например, последнее обновление бланков было вызвано переходом в июле 2021 года на ОКВЭД 2, коды по которому вписывают в заявление. 

Если вы скачали бланк заявления где-то на просторах Интернета, то не факт, что эта форма будет актуальной на дату подачи регистрационных документов. Загружайте бланки Р11001 и Р21001 только из достоверных источников – официальном сайте ФНС, системах Гарант и Консультант или из базы нашего сайта.

Не соблюдены требования к заполнению заявления

Заполненные заявления для регистрации бизнеса обрабатываются автоматически, поэтому ФНС разработала многостраничные Требования к оформлению документов. Среди них:

  • все буквы в заявлении должны быть заглавными;
  • при заполнении на компьютере допускается только шрифт Courier New высотой 18 пунктов;
  • скобки и знак «+» при указании телефона вносятся в отдельное знакоместо;
  • особые правила сокращения адресных объектов

Знаете ли вы, что…

Если слово закончилось на последнем знакоместе строки, то следующее слово начинается со второго знакоместа строки, а первое остается пустым.

При этом паспортные данные должны вноситься точно так, как они указаны в вашем паспорте. Например, слово «город» в общем случае сокращается до «г», а в вашей прописке написано «гор.». Значит, именно так и надо вписать свой адрес в заявление.

Не указан ИНН при его наличии

Если на момент регистрации ИП или ООО у вас нет ИНН, то это не является основанием для отказа в регистрации. А вот если ИНН у вас есть, но вы его не помните или вообще не знаете о его наличии, то не указав этот номер, вы получите ваши документы обратно.

Неверно указанные коды ОКВЭД

Сферы вашего бизнеса указываются в заявлении с помощью цифровых кодов ОКВЭД. Типичные ошибки заявителей здесь таковы:

  • выбрана недействующая редакция классификатора ОКВЭД;
  • коды содержат менее 4-х цифр;
  • не выбран основной код ОКВЭД.

Неверно оплачена госпошлина

За регистрационные действия налоговая инспекция взимает госпошлину: 800 рублей за регистрацию ИП и 4000 рублей за регистрацию ООО. В случае оплаты госпошлины на неверные реквизиты или при неправильном распределении суммы между учредителями ООО в регистрации бизнеса откажут.

Неполный комплект регистрационных документов

Кроме заполненных заявлений Р11001 или Р21001 в пакет входят и другие документы. Для ИП это только копия паспорта и квитанция об оплате госпошлины.

При регистрации ООО надо подготовить еще и устав, решение о создании юридического лица, гарантийное письмо или согласие от собственника. Еще больше документов потребуется, если бизнес регистрирует иностранный гражданин.

 Не захватили с собой все документы или подготовили только один экземпляр устава? Увы, в регистрации бизнеса откажут.

Документы поданы не в тот регистрирующий орган

Не всегда документы на регистрацию бизнеса надо подавать в ближайшую к вам налоговую инспекцию. В крупных городах и в областных центрах часто создают специальные регистрирующие органы.

Если вы, по незнанию, обратились не в ту ИФНС, то сотрудники налоговой могут вам подсказать нужный адрес.

Но если документы высланы по почте, то заявление вернут вам обратно, а госпошлину при этом вы потеряете.

Этих и еще множества других ошибок можно избежать, если вы будете готовить документы в нашем бесплатном сервисе. Опыт десятков тысяч пользователей доказывает, что успешная самостоятельная регистрация бизнеса возможна, если вы будете следовать при работе в сервисе нашим подсказкам и инструкциям.

Всё ещё сомневаетесь? Закажите бесплатную консультацию юристов-регистраторов в вашем городе или отправьте подготовленные документы на бесплатную проверку. Мы гарантируем полную юридическую грамотность разработанных документов и конфиденциальность ваших сведений.

Бесплатная консультация по регистрации

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/prichiny-otkaza-v-registracii-biznesa

Налоговые схемы с предпринимателем. Какие до сих пор работают

Ошибки использования ИП в группе компаний

Налоговое планирование с использованием «дружественных» предпринимателей до сих пор успешно применяется в компаниях. Однако схемы с предпринимателем в их первозданном виде прозрачны для налоговиков, поэтому потребуются некоторые ухищрения.

Используйте пошаговые руководства:

В связи с ужесточением контроля над деятельностью индивидуальных предпринимателей (ИП) многие возможности налоговой оптимизации с их участием оказались неактуальны. Однако это не значит, что организационно-правовая форма ИП больше не дает никаких возможностей для экономии на налогах в рамках взаимодей­ст­вия с дружественными компаниями.

Схема первая: легальное обналичивание

Индивидуальный предприниматель совмещает в себе понятия учредителя бизнеса и лица, ведущего этот бизнес. Эта особенность дает ему возможность выводить из бизнеса заработанные деньги, минуя выплату дивидендов.

Ведь все, что зарабатывает предприниматель, после уплаты налогов является его личной собственностью.

Учредитель организации подобным образом поступить не может – для вывода денег из бизнеса сначала потребуется вторично удержать налог при выплате дивидендов (п. 4 ст. 224 Налогового кодекса).

Таким образом, группа компаний может использовать дружественного индивидуального предпринимателя для легального обналичивания денежных средств. Стоимость такой «обналички» будет вполне сравнима со стоимостью подобных услуг на рынке.

К примеру, если предприниматель применяет «упрощенку» с объектом налогообложения «доходы», он уплатит единый налог в размере 6 процентов с полученных от группы компаний денег. После чего произведет еще расходы на оплату услуг банка по снятию наличных (обычно менее 1 процента).

Таким образом, стоимость услуги по выводу денег составит менее 7 процентов.

Налоговые риски при этом могут быть связаны только с основанием для безналичного перевода денежных средств со счета организации на счет ИП. То есть если такой платеж имеет деловую цель (экономически обоснован, например это оплата управленческих или посреднических услуг предпринимателя), то никакого риска для группы компаний нет вообще.

Схема вторая: вывод денег под льготный налоговый режим

Если перед группой компаний стоит цель законным образом вывести из бизнеса на конечного выгодоприобретателя какую-то сумму или перевести ее на льготный режим налогообложения, идеальным решением проблемы станет включение предпринимателя в товарные цепочки холдинга.

Это может быть, к примеру, простая цепочка перепродавцов, в которой предприниматель исполняет роль центра закупки товара или центра сбыта, оставляя у себя честь торговой наценки в сумме, необходимой для вывода из бизнеса.

Построение такой цепочки оправдано, если индивидуальный предприниматель применяет ту же систему налогообложения, что и прочие «звенья» торговой цепочки.

В этом случае не будет проблем с НДС (заметим, что ИП даже на обычной системе налогообложения несет меньшую налоговую нагрузку, нежели юрлицо).

Если же «звенья» используют разные налоговые режимы, целесообразнее строить отношения предпринимателя с группой компаний на основании договора комиссии. Так, ИП, применяющий «упрощенку», может в торговой цепочке компаний-плательщиков НДС исполнять роль комиссионера или комитента в зависимости от налогового режима стороннего покупателя.

На практике чаще применяется схема, при которой с конечным потребителем работает организация, так как индивидуальный предприниматель просто не может работать с некоторыми покупателями из-за их строгих правил внутренней безопасности.

Данная схема работы неплоха, но слишком прозрачна для налоговиков – очевиден вывод дохода на индивидуального предпринимателя, который при этом практически не играет роли в хозяйственных операциях.

Здесь есть риск, что построение такой товарной цепочки в суде могут признать признаком получения необоснованной налоговой выгоды, выразившейся в выводе дохода на льготный налоговый режим, применяемый предпринимателем.

Для защиты от подобных претензий необходимо показать деловую цель включения индивидуального предпринимателя в торговую цепочку.

Поэтому разумнее, когда предприниматель сам активно участвует в закупке или реализации товара – подбирает контрагентов, обзванивает их, лично заключает договоры. Для этого можно построить комбинированную схему, когда имеет место распределение покупателей или сфер бизнеса между организациями и предпринимателями, входящими в группу компаний.

Кроме того, при построении товарных цепочек группой компаний возникает стандартный налоговый риск – трансферт­ное ценообразование. Ведь это основной инструмент перераспределения наценки внутри холдинга. При проверке возможно предъявление претензий по статье 40 НК РФ (контроль применяемых цен) с последующим пересчетом налогов для всех участников товарной цепочки по рыночным ценам.

Меры предосторожности

Очевидно, что работа с предпринимателем действительно способна помочь в налоговом планировании группе компаний. Однако нельзя не отметить и минусы такого способа снижения налоговых обязательств.

Во-первых, работа с предпринимателем в отношениях с собственностью или крупными суммами денег требует очень высокого уровня доверия между сторонами. Ведь в отличие от компании над действиями предпринимателя, по сути, невозможно установить административный или имущественный контроль со стороны других лиц.

Во-вторых, надо помнить, что предприниматель в отличие от учредителей большинства юрлиц отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, а не только тем, которое используется для получения дохода. Следовательно, проведение спорных или откровенно сомнительных операций через предпринимателя невозможно и должно быть исключено.

nalog.ru Официальная информация о налогах. Сервисы от ФНС для проверки благонадежности контр­агента
www.gazeta-unp.ru) Учет. Налоги. Право

Родственная нам газета – главные налоговые события за неделю и секретные документы налоговиков

Источник: https://fd.ru/articles/38899-nalogovye-shemy-s-predprinimatelem-kakie-do-sih-por-rabotayut

7 проблем начинающего ИП и их решение

Ошибки использования ИП в группе компаний

Трудность заключается в том, что нет какого-то одного закона, где описаны все грабли, на которые по незнанию наступает большинство новичков. Соответственно, нет единых рекомендаций о том, как избежать штрафов и нервных разговоров с проверяющими.

В этой статье мы хотим обозначить основные болевые точки и рассказать, какие возможны проблемы при незнании обязанностей начинающих ИП-шников. На самом деле, если все делать правильно и вовремя, малый бизнес не так уж травмоопасен (проверено личным опытом нашей команды).

1.Выберите налоговый режим, на котором будете работать

Понимать, какие налоги вы будете платить со своей предпринимательской деятельности, желательно ещё на этапе планирования, т.е. до регистрации ИП. Не советуем ориентироваться на расхожий миф о невыносимости налогового бремени малого бизнеса в России.

На самом деле, налоговая нагрузка индивидуальных предпринимателей часто оказывается даже ниже, чем у наёмных работников. Но, чтобы платить налоги по минимуму, надо вовремя подать заявление о переходе на льготный спецрежим. Упустили сроки – работайте на общей системе и платите по полной!

Подробное сравнение налоговых режимов для ИП с конкретными примерами расчётов мы уже сделали на Спарке в статье «Правильный выбор налоговой системы на старте нового проекта», но если эта тема вызывает у вас зубовный скрежет, то просто найдите грамотного бухгалтера и расскажите ему, чем планируете заниматься. Поверьте, потом ещё не раз похвалите себя за предусмотрительность.

Практически всегда можно выбрать вариант налогообложения, на котором вы будете платить, как минимум, в два раза меньше налогов, чем на общей системе. Если грамотный бухгалтер не находится у вас на расстоянии вытянутой руки, обратитесь к нам за бесплатной консультацией по налогообложению.

Если с выбором системы налогообложения вы уже определились, то формы заявлений для перехода на льготные режимы, образцы заполнения, условия и сроки есть на нашем портале:

Возможные проблемы: собственно, это даже не проблема, а досадная ошибка, последствия которой приходится оплачивать из своего кармана. Но если вы не по своей воле оказались на ОСНО (иногда эту систему выбирают осознанно), не расстраивайтесь, это не навсегда.

Изменить режим можно накануне нового года, подав соответствующее заявление. Если ждать нового года долга, то рекомендуем вам сняться с учёта (закрыть своё ИП), а потом снова его зарегистрировать, подав заявления на нужную систему налогообложения.

Такой вариант тоже возможен и не займёт у вас более 3 недель.

2.Вовремя сдавайте отчётность своего режима

Здесь все довольно просто – ИП не ведут бухучёт, но налоговые декларации надо сдавать в срок, даже если деятельность не ведётся:

  • на ЕНВД – квартальные декларации до 20 апреля, июля, октября, января соответственно за каждый квартал;
  • на УСН – одна декларация по итогам года не позднее 30 апреля;
  • на ЕСХН – одна годовая декларация не позднее 31 марта;
  • на ОСНО – годовая декларация 3-НДФЛ не позднее 30 апреля и ежеквартальная декларация по НДС (до 25 апреля, июля, октября, января соответственно).

ПСН – единственная налоговая система, декларации на которой не сдаются, потому что расчёт налогов производится сразу при оформлении патента.

Возможные проблемы: блокировка расчётного счёта ИП, а также штраф в размере от 1 000 рублей и до 30% суммы налога, который надо уплатить по этой декларации.

3.Платите взносы на свое страхование

Каждый, кто зарегистрировал ИП, должен платить взносы на свое пенсионное и медицинское страхование. Обязательная сумма взносов привязана к МРОТ, поэтому каждый год растёт. В 2021 году это минимум 27 990 рублей, но если в статусе ИП вы не полный год, то сумма соответственно уменьшается. Крайний срок уплаты – 31 декабря текущего года.

Взносы надо платить, даже если бизнес не ведётся, доходов от него нет, вы на пенсии или работаете по найму. Вам это кажется несправедливым? Не только вам. Суды всех инстанций неоднократно рассматривали дела в отношении предпринимателей, которые не платили взносы, т.к. от бизнеса доходов не получали. Итог всегда один – ИП обязывали выплатить взносы плюс пени и судебные расходы.

Правда, Налоговый кодекс предусматривает несколько ситуаций временной неуплаты взносов, среди которых уход за ребенком до полутора лет или служба по призыву. Чтобы не платить взносы при отсутствии доходов, возможно, предпринимателю стоит сняться с учёта. В любой момент ИП можно зарегистрировать заново.

Если же у вас активная предпринимательская деятельность, и вы работаете на УСН Доходы или ЕНВД, то за взносы переживать особо не стоит. Дополнительно вы можете уменьшить рассчитанный налог на сумму от 50% до 100% от величины ваших уплаченных взносов (например, ИП на УСН без работников может уменьшить свой налог с дохода на 100% от уплаченных взносов).

Возможные проблемы: в 2021 году контроль за уплатой взносов передали от Пенсионного фонда налоговым инспекциям. Причина – низкая собираемость взносов фондами.

ФНС не только активнее, чем ПФР, требует своевременной оплаты, но и добилась ужесточения ответственности за неуплату взносов – вплоть до уголовной.

Долги по взносам и налогам продолжают «висеть» на физлице, даже если ИП закрыто, поэтому рано или поздно их придётся погасить, но уже с учетом пени.

4.Определитесь, нужен ли вам кассовый аппарат

С большой вероятностью кассовый аппарат будет вам нужен сейчас или в недалеком будущем (с 1 июля 2021 года). Последние изменения в закон о ККТ (54-ФЗ) существенно расширили области обязательного применения кассовой техники.

Если раньше чек выдавали только при расчётах наличными или картой, то теперь он нужен практически при любом способе оплаты: наличные, карта, электронные деньги, терминалы, платёжные системы и даже перечисление на расчётный счёт.

Дело в том, что законодатели хитро заменили в законе понятие «наличные денежные расчёты» на просто «расчёты». Трактовка этого понятия теперь звучит так: «расчёты – прием или выплата денежных средств с использованием наличных и (или) электронных средств платежа за реализуемые товары, выполняемые работы, оказываемые услуги».

А уж под электронные средства платежа можно подогнать что угодно, в том числе, платёжное поручение в банк. По крайней мере, Минфин и ФНС уже высказались по этому поводу, издав соответствующие письма. Специалисты сейчас спорят по вопросу применения касс при перечислении на расчётный счёт, возможно, что налоговики свою точку зрения всё-таки изменят.

Итого, онлайн-кассы в обязательном порядке применяют:

  • с 1 июля 2021 года на всех налоговых режимах, кроме ЕНВД и ПСН (исключение – торговля алкоголем, касса здесь нужна в любом случае);
  • с 1 июля 2021 года – плательщики ЕНВД и ПСН;
  • с 1 июля 2021 года – при оказании услуг населению (до этой даты можно оформлять БСО типографского изготовления).

Ситуации, когда ККТ однозначно не нужна, приводятся в статье 2 закона № 54-ФЗ. Их совсем немного, и среди них такие экзотические, как торговля из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином (интересно, кто в последний раз покупал керосин на разлив?).

Причём, продавцу недостаточно просто купить и установить кассовый аппарат. Надо ещё заключить договор с оператором фискальных данных, который передает данные о продажах в налоговую инспекцию. Естественно, услуги ОФД платные плюс будьте добры поддерживать бесперебойную интернет-связь. Применять кассы старого образца можно только в труднодоступных и удалённых местностях.

Возможныепроблемы: торговля или оказание услуг без применения ККТ наказывается по статье 14.5 КоАП РФ. Для ИП это штраф от 25% до 50% суммы расчёта, но не менее 10 000 рублей.

5.Правильно оформляйте наёмный персонал

Индивидуальный предприниматель – такой же работодатель, как и юридическое лицо. Если с ИП работают члены его семьи, их тоже надо оформлять в качестве работников, особенно когда они на виду – торгуют или оказывают услуги.

Как работодатель ИП должен:

  • Заключить трудовой или гражданско-правовой договор с работником.
  • Каждый месяц платить за работников страховые взносы (обычно 30% от зарплаты, если нет права на пониженные тарифы).
  • Сдавать отчётность за работников (её много, и она сложная, поэтому лучше передать этот учёт на аутсорсинг или использовать бухгалтерский онлайн-сервис).

Возможные проблемы: за уклонение от заключения договора с работником штраф – от 5 000 до 10 000 рублей. При несвоевременной уплате взносов (при условии, что они правильно начислены) дополнительно придётся заплатить пени.

6.Откройте расчётный счёт

ИП не обязаны открывать расчётный счёт, но его наличие существенно упрощает ведение бизнеса. Тем более, что удовольствие это недорогое. Сейчас всё больше банков берут за ведение счетов ИП очень скромные суммы (до 1 000 рублей в месяц).

Почему мы советуем ИП открывать расчётный счет? Во-первых, так вы даёте возможность своим покупателям и заказчикам расплатиться любым удобным для них способом, а не только наличными деньгами.

Во-вторых, вам самим проще и быстрее перевести оплату контрагенту по договору на его расчётный счёт.

В-третьих, так вы не рискуете превысить лимит наличных расчётов между субъектами предпринимательской деятельности (100 тысяч рублей в рамках одного договора).

Возможные проблемы: за превышение лимита и другие нарушения при оформлении наличных расчётов на ИП налагается штраф по статье 15.1 КоАП РФ – от 4 000 до 5 000 рублей. О том, почему не стоит в бизнесе использовать свой текущий счёт физлица, мы уже рассказывали на Спарке.

Кстати, т.к. мы активно работаем с начинающими предпринимателями и постоянно отвечаем на их вопросы, где лучше всего начинающим открыть свой первый расчётный счёт, то получили от ряда известных банков специальные предложения, которых нет на официальных страницах банков.

Например, рекомендуемый нами Альфа-банк готов нашим пользователям открыть расчётный счёт и предоставить 3 месяца обслуживания совершенно бесплатно (ссылка тут).

Тинькофф Банк всем нашим пользователям готов добавить по одному месяцу бесплатного обслуживания: на сайте банка 2 и 6 месяцев, у нас 3 и 7 месяцев бесплатного обслуживания (вот тут).

Открытие также готов давать всё бесплатно, включая 3 месяца обслуживания (тут).

7.Подайте уведомление о начале предпринимательской деятельности

Многие направления малого бизнеса, которыми заняты ИП, находятся под особым контролем Роспотребнадзора и других надзорных органов. Это все бытовые услуги, гостиницы, общепит, оптовая и розничная торговля многими группами товаров, перевозки грузов и пассажиров, производство продуктов, одежды, обуви и др.

Полный список видов деятельности, о начале осуществления которых надо сообщать, смотрите в Постановлении Правительства РФ от 16.07.2009 № 584. Перед тем, как вы начнете оказывать услуги, торговать или заниматься любым бизнесом из этого списка, надо подать уведомление о начале деятельности.

Возможные проблемы: штраф по статье 19.7.5-1 КоАП РФ от 3 000 до 5 000 рублей.

В итоге краткий список рекомендаций для ИП-новичков получился таким:

  1. Уделите время на расчёт и выбор наиболее выгодного для вас налогового режима
  2. Организуйте свою бухгалтерию заранее и вовремя сдавайте отчётность
  3. Не забывайте платить взносы на свое страхование даже при простое
  4. Определитесь, нужен ли вам кассовый аппарат
  5. Правильно оформляйте наёмный персонал
  6. Подумайте про открытие расчётного счёта (не обязательно, но желательно и удобнее)
  7. Проверьте, надо ли вам для вашего вида деятельности подать уведомление о начале предпринимательской деятельности

Источник: https://spark.ru/startup/bizstart-regberry/blog/31713/7-problem-nachinayuschego-ip-i-ih-reshenie

Типичные ошибки индивидуальных предпринимателей – Всё об индивидуальном предпринимательстве

Ошибки использования ИП в группе компаний

Ошибки делают все. Это аксиома. Но далеко не все ошибки являются обязательными. Не зря ведь говорится, что умные люди учатся на чужих ошибках. Мы предлагаем вам ознакомиться с типичными ошибками, которые допускают индивидуальные предприниматели, начинающие собственный бизнес, чтобы избежать их.

Выбор сферы деятельности

Нередко ошибка делается в самом начале, еще до того, как начинается какая-либо деятельность, работа. И ошибка заключается в неверном выборе деятельности, точки приложения сил, неправильном выборе бизнес-ниши.

Часто выбор бизнес-ниши осуществляется по принципу: «вот у знакомых подобный бизнес, и дела идут очень хорошо!». И человек, очертя голову, бросается в такой бизнес, считая, что раз у его знакомых дела идут хорошо, то бизнес наверняка будет прибыльным и для него самого.

Но во-первых: если предприятие выглядит прибыльным и благополучным, это вовсе не означает, что оно таковым является. Далеко не каждый бизнесмен готов признаться, что его бизнес является убыточным.

Во-вторых: огромное значение имеет момент вхождения в бизнес-нишу. К примеру, если в самом начале конкуренция невысока, а то и вообще отсутствует, то со временем все больше предпринимателей обращают внимание на перспективное дело, и в результате конкуренция становится настолько высокой, что новым игрокам просто не остается места или требуются значительные финансовые вложения.

В-третьих, прибыльность налаженного бизнеса вовсе не означает мгновенную отдачу от вновь открывающегося предприятия. Налаженный бизнес – это уже имеющиеся поставщики и покупатели, отлаженная система работы, знание всех нюансов и подводных камней.

Вновь начинающееся дело – отсутствие и поставщиков, и покупателей, а систему работы еще предстоит отладить так, чтобы все работало без сучка и задоринки, а подводные камни, существующие во всяком деле, так и грозят перевернуть предпринимательский корабль.

В результате может оказаться, что сама процедура наладки бизнеса требует куда как больше финансов, чем предприниматель имеет в своем распоряжении.

Для того, чтобы не оказаться у разбитого корыта, следует начинать с составления бизнес-плана даже при выборе самого перспективного и рекомендуемого всеми варианта бизнеса. Только точный расчет поможет избежать неприятных неожиданностей и сберечь деньги, а также обойтись минимальными (и точно рассчитанными заранее!) вложениями при начале собственного дела.

Оформление вида деятельности

Все знают, что при регистрации в качестве индивидуального предпринимателя требуется указывать вид деятельности, которым планируется заняться. И вот тут-то неопытного бизнесмена поджидает засада: он честно указывает именно тот вид деятельности, который запланировал для себя на данный момент времени. И только.

Однако все течет, все изменяется, и бизнес, столь прибыльный сегодня, завтра может оказаться убыточным. И потребуется сменить вид деятельности. Или предприятие захочется расширить, включив еще дополнительный вид деятельности в свой бизнес.

Если при регистрации был указан только какой-то один вид деятельности, то потом может оказаться, что любое отступление (новая деятельность, расширение бизнеса и так далее) требует перерегистрации, оформления нового пакета регистрационных документов для внесения изменений в указанные виды деятельности. Это процедура не слишком сложная, но беготня по различным чиновникам способна вымотать нервы и железобетонному человеку. А самое главное –теряется время, а оно бывает весьма критичным при вхождении в новую бизнес-нишу.

Чтобы подобного не произошло, рекомендуется еще при регистрации в качестве индивидуального предпринимателя предусмотреть указание всех возможных видов деятельности, даже если в данный момент времени вы вовсе не планируете ими заниматься. За это не требуется доплачивать, зато впоследствии подобная предусмотрительность может сэкономить немало денег и сил.

Отсутствие бизнес-плана

Бизнес-план – основа при начале нового дела, но об этом начинающие предприниматели склонны забывать. Первоначальный расчет делается чуть не на огрызке бумаги, и при этом, разумеется, упускаются многие предстоящие затраты.

Но бизнес-план – это не просто подсчет планируемых расходов и доходов. Это еще и оценка перспективности бизнеса с различных точек зрения и сроков окупаемости.

К примеру, для составления бизнес-плана следует оценить конкурентов в выбранной бизнес-нише, а также возможных клиентов.

Это позволяет составить реальную картину будущей деятельности, учитывая возможные изменения цен на продукцию из-за борьбы с конкурентами или для завоевания клиентов.

Отсутствие бизнес-плана – грубейшая ошибка при начале нового бизнеса.

Именно она чаще всего приводит к неудаче, так как расходы на первоначальном этапе начинают существенно превышать планируемые, а доходы недостаточны, чтобы покрыть дефицит.

При этом сроки окупаемости оказываются гораздо больше, чем представлялось изначально, а если дело начинается в кредит, то это может оказаться фатальным.

Банковские услуги

Вот об этом пункте деятельности начинающие предприниматели склонны забывать совершенно. Банковские услуги представляются чем-то само собой разумеющимся и бесплатным. Увы, это не соответствует действительности.

В каждом банке имеются свои тарифы на услуги, начиная от открытия расчетного счета и заканчивая различными вариантами обслуживания клиентов (от принятия наличных денег на счет и до перечисления средств на указанные счета).

Начиная собственное дело, следует помнить, что банк не является государственной организацией, и по его обязательствам государство ответственности не несет.

Поэтому относиться к банку следует так же, как и к любой частной компании, которая может обанкротиться – как известно, такие случаи уже неоднократно бывали. Так что, выбирая банк, нужно внимательно присмотреться – насколько это надежный банк.

Специалисты рекомендуют обратиться к ТОП-20 банковского рейтинга, и выбрать банк из этого списка.

Кроме того, нужно учитывать возможность взятия кредита в банке – самые «крутые» банки могут и отказать начинающему предпринимателю в кредите, так что счет лучше открывать не в первой тройке топа, а во втором-третьем десятке – это достаточно надежные банки и заинтересованные даже в небольших клиентах.

Обязательно следует обратить внимание на стоимость различных банковских услуг. К примеру, ежемесячная стоимость обслуживания счета должна быть нулевой, так же, как и стоимость подключения к системе банк-клиент.

Для тех, кто планирует работать с наличными деньгами, очень важно проверить – какова в выбранном банке стоимость приема наличных средств (допустимо, если она равна долям процента, но не более, а желательно – ноль).

Немаловажным фактором в выборе банка или его филиала является удобство расположения и график работы.

Первоначальное финансирование

Первоначальное финансирование – очень важный момент при начале собственного дела. Часто начинающие предприниматели ошибаются именно в сумме, которая необходима для начала бизнеса. Наличие бизнес-плана позволяет определить точную сумму, которая необходима для успешности начинания.

Еще один нюанс – где взять деньги для начала бизнеса. Хорошо, если имеются собственные, и сумма достаточна. Гораздо хуже, если приходится рассчитывать на кредиты. Кредит – это жесткие ограничения во времени пользования средствами, да еще и проценты, которые тоже необходимо учитывать, рассчитывая прибыльность бизнеса и сроки окупаемости.

Кредит может быть банковским – самый очевидный, но не всегда доступный вариант. Также это может быть частный займ. С банком все ясно: все варианты, права и обязанности при использовании денег, прописаны в договоре. При частном займе несколько иначе: далеко не всегда оформляется договор займа, и в результате возникают различные проблемы.

К примеру, кредитор требует возврата полной суммы долга до того, как истек оговоренный срок (возможно, ему срочно понадобились деньги). Или кредитор внезапно «передумал» и требует, чтобы вместо возврата ему денег его приняли в дело в качестве равноправного партнера, либо даже главного партнера – деньги-то его.

Такой вариант развития событий самый неприятный, предприниматель, задумавший дело, создавший перспективный бизнес, приносящий высокий доход, может оказаться наемным работником с небольшой зарплатой и невозможностью выйти из дела.

Чтобы этого не происходило, нужно любые договоренности, касающиеся бизнеса, даже с близкими родственниками и друзьями, оформлять в письменном виде (подобно тому, как оформляется банковский кредит).

Хранение документов

Нередко начинающие предприниматели считают, что главное – точное выполнение своих обязательств, а также вовремя и правильно произведенные финансовые расчеты.

Напрочь при этом забывая о том, что любое действие, совершаемое в качестве индивидуального предпринимателя, должно подтверждаться каким-либо документом (например, накладной на отгрузку товара, счет-фактурой, договором и так далее).

Отсутствие должной документации может впоследствии создать весьма дорогостоящие проблемы, вплоть до лишения бизнеса.

Имеются и другие ошибки, которые склонны совершать индивидуальные предприниматели, начинающие свою деятельность: деятельность без лицензии, полное отсутствие бухгалтерского учета, не подача сообщения в налоговую инспекцию об открытии банковского счета и многие другие.

Привести в статье все возможные варианты просто не представляется реальным.

Основной способ избежать многих ошибок: руководствоваться в своей деятельности законодательством, не забывая о том, что иные законодательные статьи изменяются и дополняются (то есть, за изменениями и дополнениями в законодательстве, касающимся индивидуальных предпринимателей, нужно постоянно следить).

С.Варган

Два видео-ролика об ошибках начинающих предпринимателей:

И еще одно видео с набором очень полезных советов:

Источник: http://indivip.ru/sovety/oshibki-individualnyx-predprinimatelej.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.