+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Онлайн-кассы в 2021 году: справочник изменений

Содержание

54 ФЗ изменения по ОНЛАЙН-КАССАМ в 2021 году – Все о финансах

Онлайн-кассы в 2021 году: справочник изменений
(10 5,00 из 5)
Загрузка…

8 800 350-29-83

 

Произошедшие в законе 54 ФЗ изменения 2021 года по онлайн кассам стали глобальной реформой. В ритейле подобного не происходило на протяжении 10 лет.

Порядок взаимодействия бизнеса, принимающего от населения деньги, и налоговой кардинально изменился.

Кому и когда предстоит модернизировать старую или обзавестись новой контрольно-кассовой техникой, как соответствовать новым требованиям закона и избежать штрафов, разберемся ниже.

    • Кому готовиться к изменениям
    • Что изменилось?
    • Новая ответственность

Кому готовиться к изменениям

Разъяснения для 2021 года четко дали понять – под новые требования закона попадает почти вся розничная торговля. Большинство предпринимателей, даже применяющих спецрежимы налогообложения (УСН, ЕНВД, патент), обязаны начать использование на своих предприятиях новой ККТ уже с 1 июля.

Отсрочку на год получила розница и общепит без наемных работников. А также до 2021 года могут подождать:

  • Компании и предприниматели на ЕНВД (кроме общепита и розницы).
  • ИП некоторых видов деятельности, приобретавшие патент. Например, салоны красоты, химчистки, ремонтные мастерские, ветеринарные клиники. (Полный список приводит ст. 346.43 НК РФ).
  • Организации и предприниматели, использующие бумажные БСО.
  • Предприниматели, использующие вендинг, если они не торгуют подакцизными товарами и заводской номер не указан на корпусе устройства.
  • Компании и предприниматели на вмененке.

У этих категорий предпринимателей еще есть время подготовиться к новым требованиям и расходам на кассовую технику.

Что изменилось?

Основные поправки в Закон 54 фз, регламентирующий порядок взаиморасчетов по онлайн кассам, коснулись необходимости передавать информацию с каждого выданного чека в налоговую в режиме онлайн. Передача осуществляется через оператора фискальных данных, с которым необходимо заключить договор.

В 2021 году добавилась новые требования:

  • Формировать чек, если получен онлайн платеж нужно не позже следующее рабочего дня.
  • При оплате по безналу, если покупатель не указал телефон или электронный адрес, чек следует распечатать и отдать с товаром.
  • Снятие с учета происходит автоматически, если прекращена деятельность и есть соответствующая запись в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
  • Появился порядок действия при поломке ФН. Теперь он нуждается в экспертизе. Если брак заводской, ее проведут бесплатно. Пять рабочих дней с момента поломки отводится на регистрацию нового накопителя либо снятия с учета старого. Если данные с поломанного ФН удастся считать, есть 60 дней на их передачу налоговому органу.
  • Изменилось понятие расчетов. Теперь это не только движение безналичных и наличных денег. Зачет предоплаты или получение в качестве оплаты других предметов также причислены к расчетам. Понятие об электронном средстве платежа, вызывавшее двоякую трактовку, ушло прошлое.
  • Расширен список исключений для видов деятельности при которых можно не использовать новую ККТ. Это касается народного промысла, ярморочной торговли, услуг по ремонту обуви, изготовлению ключей и т.д.

Некоторые изменения начнут действие с 1 июля 2021 года:

  • Чек придется пробивать в том случае, если гражданин сделал оплату через банк.
  • Два кассовых документы должны выдаваться, если происходит зачет предоплаты (при ее получении и выдаче товара).

В остальном порядок применения кассовой техники не изменился. Онлайн касса должна быть поставлена на учет в налоговом органе. Сделать это в 2021 году можно с помощью интернет сети.

Каждая торговая точка должна иметь выход в интернет. Если подключение к сети пропадает, информация сохраняется на фискальном накопителе 30 дней. При восстановлении соединения ФН передаст данные в налоговую. Если интернет не будет восстановлен, ФН блокируется и возможность регистрировать продажи пропадет.

У предпринимателей на патенте или использующих ЕНВД появилась возможность воспользоваться налоговым вычетом в размере 18 000 рублей за каждую зарегистрированную кассу.

При этом учитывать можно не только расходы на приобретение ККТ и фискального накопителя, но и стоимость программного обеспечения и услуг по настройке.

Новая ответственность

Штрафовать налогоплательщиков, нарушающих требования ФЗ, регламентирующего взаиморасчеты по онлайн кассам, будут жестко:

  • Предпринимателям, проигнорировавшим требование по использованию новой кассовой техники, придется отдать 50% своей прибыли за весь период торговли без онлайн кассы, но не меньше 10 000 рублей.
  • Компаниям нарушение обойдется еще дороже – 100% прибыли. Минимальный штраф составит 30 000 рублей.

Следует учесть! Возникла задержка с установкой онлайн-кассы? Штрафа можно избежать, если сумеет доказать, что предприняли все меры для ее своевременной установки, а в задержке виновно третье лицо.

С 1 июля 2021 в КоАП добавились новые санкции:

  • При использовании онлайн кассы для фиктивных расчетов компанию накажут на 40 000 рублей, предпринимателя – на 10 000 рублей.
  • Неверная маркировка товара в чеке обойдется организациям до 100 000 рублей, а предпринимателям – до 50 000 рублей.
  • Аналогичный штраф ждет и налогоплательщиков, несвоевременно передавших фискальные данные налоговикам.

Обратите внимание! При повторных нарушения сумма штрафных санкций увеличивается.

Кроме этого у налоговиков появились полномочия блокировать работу онлайн касс, задействованных в нарушении. При этом в обязательном порядке должны присутствовать понятые и вестись видеозапись.

Внедрение новой кассовой техники началось с 2021 и проходит поэтапно. На 2021 год пришелся второй их этап. Третьим станет 2021 год. Законопроекты, предполагавшие отсрочки перехода на онлайн кассы до 2021 года, Госдума отклонила.

Единственное, что отложено до 2021 года – необходимость указать в чеке наименование товаров. Воспользоваться такой отсрочкой могут не все категории налогоплательщиков. Повезло только ИП, применяющим спецрежимы, если они не торгуют подакцизным товаром.

Изменения в 54 фз 2021 года по онлайн кассам затронули всех, кто, рассчитываясь с покупателями, использует кассовую технику. Лишь некоторые предприниматели на спецрежимах могут отложить ее применение до 2021 года, который станет окончанием кассовой реформы.

Перейти на новый порядок придется всем, остается вопрос, как это сделать с наименьшими затратами.

Прочтите также: Выбираем онлайн-кассу: обзор основных видов и брендов на рынке

© 2021, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

(10 5,00 из 5)
Загрузка…  

Источник: https://vseofinansah.ru/kak-zarabotat/svoe-delo/54-fz-izmeneniya-po-onlajn-kassam

Новая ставка НДС и формат данных: что нужно сделать владельцам онлайн-касс к 1 января 2021 года — Право на vc.ru

Онлайн-кассы в 2021 году: справочник изменений

Кому нужно обновлять кассы, сколько это стоит, и что будет, если вовремя не обновиться.

Новые требования к кассам

С 1 января 2021 года начнут действовать новые обязательные требования к работе онлайн-касс. Все владельцы онлайн-касс должны обновить устройства к этому времени.

  • Изменится ставка НДС с 18% до 20%. НДС станет обязательным реквизитом кассового чека — все кассы должны будут «уметь» его печатать.
  • Изменится формат фискальных данных (ФФД) с версии 1.0 на 1.05. Все документы, которые формирует касса (например, чеки или отчеты), называются фискальными и должны иметь определённый формат. Новые версии ФФД будут отражать в чеке больше вариантов расчетов. Например, начиная с ФФД 1.05 в чеках можно будет отражать авансы, продажи товаров в кредит, постоплаты. Кассы на старой ФФД снимут с учета 1 января 2021 года, поэтому нужно к этому времени обновиться до ФФД 1.05.

Изменения НДС и ФФД — разные обновления для касс, которые устанавливаются отдельно.

Кому нужны обновления

Обновить ФФД до 1.05 нужно всем владельцам контрольно-кассовой техники.

Изменения в НДС коснутся всех розничных и онлайн-магазинов, работающих со ставкой НДС 18%. Владельцы магазинов должны обновить онлайн-кассы, независимо от размера бизнеса и способов оплаты товара.

Это все юрлица и предприниматели на общей системе налогообложения (ОСНО). Также изменение НДС касается индивидуальных предпринимателей и организаций, которые работают по агентской схеме и продают товары принципала (если принципал применяет ОСНО, а предприниматель — другую систему налогообложения, например, УСН).

Оксана Кобзева

эксперт «Контур.ОФД»

По словам представителя «Эвотор» Ирины Питерсон, изменения затронут 10% клиентов, так как малый бизнес применяет упрощенную систему налогообложения.

Что будет, если не обновиться

Если предприниматель не обновит прошивку онлайн-касс, остановится передача чеков оператору фискальных данных. Онлайн-кассы заблокируются через 30 дней после прекращения связи с оператором, вести легальную торговлю будет невозможно.

Игнорирование обновления приравнивается к ведению бизнеса без установки онлайн-кассы, это нарушение части 2 статьи 14.5 КоАП РФ. Для руководителей и ИП штраф не менее 10 тысяч рублей, для юридических лиц — не менее 30 тысяч рублей.

Если предприниматель обновит онлайн-кассы, но будет передавать расчеты по старой ставке НДС в 18% — получит штраф за применение касс, не соответствующих законам. За это можно получить предупреждение или штраф по части 4 статьи 14.5 КоАП РФ. Для ИП — от 1,5 тысячи до 3 тысяч рублей, для юридических лиц — от 5 тысяч до 10 тысяч рублей.

Обновление ФФД на 1.05

Особенности процесса обновления зависят от производителя, но есть несколько универсальных шагов.

  • Нужно проверить версию ФФД на кассе и то, поддерживает ли она новый формат данных. Для этого можно посмотреть чеки в личном кабинете оператора фискальных данных, отчет об открытии смены и отчет «информация о ККТ». Если в чеке указан ФФД 1.05 — делать ничего не нужно.
  • Если версия ФФД 1.00, то нужно обновить кассовые или учетные программы, а также прошивку кассы. Это делается вручную или в сервисном центре. Стоимость обновления зависит от производителя. К примеру, на некоторые онлайн-кассы «Эвотора» понадобится установить платное приложение «Сервис обновлений».
  • После обновления нужно сменить ФФД в кассе на 1.05 и сформировать отчет об изменении параметров регистрации по причине смены настроек кассы. Зарегистрированные онлайн-кассы с ФФД 1.00 нужно перерегистрировать на сайте ФНС в разделе «Учёт контрольно-кассовой техники» или через приложения от производителя кассы.
  • Если касса не поддерживает обновление до ФФД 1.05, её нужно заменить на новую.
  • Фискальный накопитель при обновлении ФФД менять не нужно — это делается только по истечению его срока действия.

Обновление ККТ для ставки НДС 20%

Для изменения ставки НДС выпущено отдельное обновление касс.

Обновить кассы для работы с новой ставкой НДС можно либо в сервисных центрах, либо через онлайн-сервисы производителей. В обновлении появится автокоррекция перевода ставки НДС в ночь с 31 декабря 2021 года на 1 января 2021 года.

  • «Штрих-М» для касс с 20% НДС будет выпускать лицензию, которая делится на одноразовую и годовую по подписке. В первом случае лицензия предназначена для однократного обновления ККТ на актуальную версию ПО. Лицензия по подписке подразумевает получение всех обновлений касс в течение года.
  • «Эвотор» предлагает скачать приложение из встроенного магазина, которое автоматически перенастроит ставку НДС с 18% до 20% с 1 января.
  • «Атол» также разработал сервис для обновления ПО — «Атол.Сервис».

Также потребуется обновить драйвера фискального регистратора — они скачиваются бесплатно. Перерегистрировать онлайн-кассу после обновления на новый НДС в налоговом органе не нужно.

Сколько стоит обновление

Издание РБК выяснило стоимость обновления у производителей ККТ «Атол», «Дримкас» и «Эвотор».

  • Приложение «Эвотор» активирует подписку на обновления — за 1 год обслуживания клиент должен заплатить 2 тысячи рублей. В зависимости от количества касс предпринимателям будут предлагать скидку. После 1 ноября 2021 года оборудование производителя выпускается сразу с обновлением НДС.
  • Разовое использование сервиса «Атол.Сервис» стоит от 600 до 1200 рублей, а годовая лицензия на пакет обновлений от 1 до 2 тысяч рублей.
  • Подписка у «Дримкас» стоит 2 тысячи рублей за год обслуживания.

В законах нет правил касательно предоставления новых версий ПО ККТ. Производители заявляют, что процедура обновления была платной и раньше, но теперь предприниматели могут сделать её удалённо — без вызова специалистов или передачи ККТ в центры обслуживания.

Также в комментарии редакции vc.ru представитель «Штрих-М» рассказала, что некоторые категории касс (Aqsi, «Штрих-Смартпос-Ф») обновятся бесплатно. Их владельцам не нужно покупать дополнительную лицензию — касса обновится сама с помощью сервиса автообновления, пользователь изменений не заметит.

Тонкости работы с новой ставкой НДС

ФНС России опубликовала письмо с разъяснениями изменений. Ставка НДС 20% применяется к товарам, услугам, работам и имущественным правам, отгруженным с 1 января 2021 года независимо от даты заключения договоров.

Если цена в договоре формировалась по старой ставке, а отгрузка произойдет в 2021 году — налог нужно платить по ставке 20%. В случае, если в 2021 году происходит оплата отгруженных услуг 2021 года — ставка НДС старая.

Аналогично с выплатами аванса: его получение в 2021 году за товары 2021 года рассчитывается по старой ставке НДС и наоборот.

#кассы #НДС

Источник: https://vc.ru/legal/50466-novaya-stavka-nds-i-format-dannyh-chto-nuzhno-sdelat-vladelcam-onlayn-kass-k-1-yanvarya-2021-goda

Онлайн-кассы в 2021 году: что нового

Онлайн-кассы в 2021 году: справочник изменений

Онлайн-кассы в 2021 году и важные письма ФНС, связанные с кассовой реформой, – основные вопросы, затронутые заместителем начальника Управления оперативного контроля ФНС России Тиграном Петросяном. Журналист «Бизнес.Ру» поучаствовал в вебинаре и записал основные темы разговора о позиции ФНС по вопросам онлайн-касс.

Онлайн-кассы в 2021 году: основные события

В 2021 году начинается так называемая «третья волна» онлайн-касс. Это третий этап реформы, который завершает внедрение онлайн-касс среди предпринимателей.

Прежде всего, на вебинаре «Онлайн-кассы: третий этап реформы», который состоялся 14 декабря 2021 года, спикер, замначальника Управления оперативного контроля ФНС Тигран Петросян напомнил о всех этапах внедрения онлайн-касс:

  • 2021 год – переход на новые аппараты крупных и средних предприятий торговли;
  • 2021 – малые формы торговли и общепит;
  • 2021 (а именно – 1 июля) – услуги и предприниматели без наемных работников.

Представитель ФНС подчеркнул, что технология успешно функционирует уже почти два года, и для успешного проведения реформы были созданы условия:

  • предварительное тестирование технологии;
  • снижение издержек для бизнеса (в частности, налоговый вычет за онлайн-кассы предпринимателям на ЕНВД и тем «патентникам», которые обязаны их внедрить);
  • созданы каналы для коммуникации регулирующих органов и бизнеса, а также развернута широкая информационно-разъяснительная кампания.

Важно! Главный плюс внедрения онлайн-касс – сокращение оперативных проверок.

В первом полугодии 2021 года было проведено менее 11 тысяч проверок, что в 4,5 раза меньше, чем в аналогичном периоде прошлого года.

Онлайн-кассы также помогают вести товарный учет и анализировать продажи, если пользоваться дополнительным программным обеспечением. Например, «Бизнес.Ру Касса» поможет предпринимателю выявить самые ходовые товары и те, что не стоит больше закупать. С помощью сервиса можно проводить акции и распродажи. Оцените преимущества «Бизнес.Ру Кассы» прямо сейчас>>>

Онлайн-кассы с 2021 года: правила и обязанности

Кто обязан ставить кассы:

  • фирмы на ЕНВД в сфере торговли и общепита (независимо от количества сотрудников);
  • ИП на ЕНВД и патентной системе налогообложения с наемными работниками (торговля и общепит);
  • фирмы и ИП в сфере вендинга и общепита (без наемных сотрудников);
  • интернет-магазины и другие организации с расчетами с электронными деньгами;
  • ИП или ООО, занимающиеся продажей на рынках товаров определенного перечня.

Также в новом 290 законе были сделаны освобождения некоторых предпринимателей. Например, ИП с механическими торговыми автоматами или тех, кто торгует питьевой водой.

Кроме того, введены новые правила для интернет-магазинов: они освобождаются от выпуска бумажных кассовых чеков.

Все, что нужно знать предпринимателям об онлайн-кассах читайте в статье>>>

Онлайн-кассы с 2021 года: кто переходит

В 2021 году переходят на онлайн-кассы предприниматели, для которых кассовый аппарат – новое приспособление в работе. Это ИП сферы торговли и общепита на спецрежимах без наемных работников, а также представители сферы услуг.

Могут ли фирмы на УСН или общей системе налогообложения, которые оказывают услуги, использовать онлайн-кассы только с середины 2021 года? Да, по закону все организации и ИП, оказывающие услуги, должны внедрить онлайн-кассы только в 2021 году, вне зависимости от системы налогообложения.

Другой вопрос, заданный спикеру, звучал таким образом: «обязаны ли таксисты использовать онлайн-кассы?». Ответ был положительным: «так как такси – это оказание услуги, обязанность по использованию онлайн-кассы таксистами наступает 1 июля 2021 года».

Чеки или БСО: надо ли использовать специальные кассы для БСО?

Интересный вопрос поднял один из участников вебинара. Он спросил о судьбе БСО в 2021 году.

«Нужно ли тем, кто ранее выдавал БСО, использовать специальные кассы для печати БСО? Производители, которые предлагают онлайн-кассы, говорят, что при использовании чеков БСО уже не нужны».

Ответ эксперта ФНС был однозначный: специальные кассы для БСО или принтеры для печати БСО действительно после 1 июля 2021 года не нужны, если выдается бумажный чек.

Так что ателье, службы по ремонту техники и т.д. могут при получении аванса не выдавать дополнительные бумаги, а использовать бумажные чеки (со значением «аванс»).

Попробуйте программу для онлайн-кассы «Бизнес.Ру Касса», чтобы формировать дополнительные реквизиты в чеке оказания услуг, которые могут помочь покупателю (например, номер телефона мастера вашей организации).

Онлайн-кассы и НДС: проблемы

Переход на 20% ставку НДС предполагает, что 1 января все онлайн-кассы станут печатать чеки с новой ставкой. Для этого надо установить обновление.

«К переходу на повышенную ставку ФНС выпустила три письма, разъясняющие, как это сделать и какие обязанности и права есть у предпринимателей», – заявил Тигран Петросян.

Разберем самые важные из них.

Так, в письме от 3 октября сказано о необходимости установить прошивку на онлайн-кассу: «после вступления в силу приказа [об НДС – прим.

], но не ранее 1 января 2021 года в кассовом чеке (БСО) и кассовом чеке коррекции (БСО коррекции) ставка НДС должна быть указана в размере 20% или 20/120, а также расчет соответствующей суммы должен быть произведен по ставке НДС 20% или, соответственно, по расчетной ставке 20/120».

Важно! Переходный период не предполагается. Однако штрафов первое время тоже не будет.

Другое письмо, вышедшее 13 декабря и имеющее номер ЕД-4-20/24234@, говорит о послаблениях для предпринимателей: «Отсутствием вины может считаться применение пользователями после 1 января 2021 года ККТ с необновленным программным обеспечением в части указания ставки НДС 20% и (или) расчета суммы по ставке НДС 20% (20/120) до момента соответствующего обновления при условии, что такое обновление будет произведено в разумный срок и последующее формирование налоговой отчетности за налоговый период будет произведено с расчетом действующей ставки НДС».

Учитывая, что налоговый период – один квартал, получается, что владельцы магазинов могут установить программное обеспечение без ажиотажа.

Онлайн-кассы: прочие вопросы

Озвучим еще несколько любопытных вопросов из прозвучавших на вебинаре.

Надо ли пробивать чек, если средства возвращаются покупателю услуги дистанционно (на счет)?

Да, с лета 2021 года.

Действительно ли нужно будет указывать в кассовом чеке ИНН покупателя?

Да, с июля 2021 года при расчетах между фирмами или индивидуальными предпринимателями.

Онлайн-кассу сняли с учета как потерянную, но теперь ее нашли. Можно ли ее как-то заново поставить на учет?

Если онлайн-касса снята с учета именно как потерянная, то зарегистрировать ее заново не получится. Спикер ФНС предложил обратиться к специалистам на сайте налоговой с описанием проблемы. Если будет возможно, они пойдут навстречу и помогут зарегистрировать ее.

(Делаем выводы – если кассу где-то потеряли, но ее точно не украли, то лучше не снимать ее с учета как потерянную, чтобы можно было воспользоваться снова).

Может ли в кассовом чеке быть два признака расчета?

Да.

Нужно ли перерегистрировать кассу при обновлении до ФФД 1.05?

Нет, надо просто загрузить прошивку производителя.

Можно ли округлить значение реквизита «сумма» в чеке?

Такой вопрос может появиться, если используется внешний калькулятор. Если вопрос про реквизит «сумма расчета» (тег 1020), то его значение должно быть равно значению суммы всех стоимостей товаров (тег 1043). В общем, этот реквизит округлять нельзя. А вот округлить итог по чеку (отбросить копейки) можно.

Как выбивать электронные чеки на праздниках с 2021 года, если конкретный банк, с которым работает магазин, начнет работать только после девятидневного перерыва на январские праздники? Следовательно, данные о поступлении денег на счет появятся с 9-дневным опозданием.

Этот вопрос поставил спикера от ФНС в тупик. Сначала было заявлено, что ни один банк не делает такой перерыв. Тигран Петросян пообещал уточнить позицию налоговой по этому вопросу, чтобы озвучить ответ на следующем вебинаре, который состоится 24 декабря на сайте учебного центра «Такском».

Источник: https://www.business.ru/article/1542-onlayn-kassy-v-2021-godu-novaya-stavka-nds-i-tretya-volna-reformy-kkk

Кто переходит на онлайн-кассы в 2021, а кто — в 2021 году

Онлайн-кассы в 2021 году: справочник изменений

В прошлом году появилась новая редакция 54-ФЗ: теперь кассы должны выходить в интернет, чтобы автоматически отправлять данные о продажах в налоговую.

Реформа проходит в несколько этапов. На первом этапе на онлайн-кассы перешли все, кто уже применял кассу ранее. До 1 июля 2021 года идёт второй этап перехода на новые правила. Но правительство внесло изменения, и часть предпринимателей освободилась от обязательного применения касс до 2021 года.

Мы ответим на все вопросы и расскажем, кого касается реформа, как перейти на новую кассу выгодно и не получить штрафы.

Подробнее о том, что сейчас происходит:

Кто переходит на онлайн-кассы в 2021 году

До 1 июля перейти на новые кассы должны:

  • ИП на ПСН, ИП и компании на ЕНВД в рознице и общепите с наемными сотрудниками
  • ИП на ПСН и ЕНВД в торговле слабоалкогольной продукцией с наемными сотрудниками
  • ИП в вендинге с наемными сотрудниками

В отношении вендинга закон постоянно обновляется. Когда появятся изменения, мы расскажем о них в блоге

Что в итоге

Если у вас оформлен хотя бы один работник и вы на ЕНВД, подключите онлайн-кассу до 1 июля 2021 года.

Если вы используете две системы налогообложения — например, УСН и ЕНВД — выбирайте подходящую кассу и программное обеспечение. Все кассы Дримкас работают с несколькими системами налогообложения

Кому полагается отсрочка от онлайн-касс до 2021 года

Кроме исключений, до 1 июля 2021 года перейти на новые кассы должны остальные компании и предприниматели:

  • ИП на ПСН, ИП и компании на ЕНВД, оказывающие услуги и выполняющие работы
  • ИП на ПСН, ИП и компании на ЕНВД в рознице и общепите без наемных сотрудников
  • ИП на ПСН и ЕНВД в торговле слабоалкогольной продукцией без наемных сотрудников
  • ИП и компании, которые выдают БСО и оказывают услуги или выполняют работы, но не в общепите с наемными сотрудниками
  • ИП в вендинге без наемных сотрудников

Розница и общепит без сотрудников получают отсрочку до 2021 года, если: Розница в магазинах, где площадь торгового зала на ЕНВД — до 150м², на ПСН — до 50м² 

Общепит, где зала нет или его площадь на ЕНВД — до 150м², на ПСН — до 50м² 

Онлайн-касса для ИП на ПСН и ЕНВД, торгующих пивом

С 2021 года все, кто продаёт алкоголь, включая пиво, должны применять онлайн-кассы. Но для ИП на ПСН и ЕНВД, торгующих слабоалкогольными напитками, действует отсрочка:

До 1 июля 2021 года, если есть наёмные сотрудники
До 1 июля 2021 года, если нет наёмных сотрудников и если торговый зал — до 150м² или отсутствует

Почему так

Смотрим 290-ФЗ: ИП на ПСН и ЕНВД получают отсрочку по установке онлайн-кассы до 2021 и 2021 года.

Но в то же время действует 261-ФЗ: все, кто продаёт алкоголь, по закону переходили на новые кассы в 2021 году. Получается конфликт — непонятно, есть ли отсрочка для тех, кто торгует слабым алкоголем.

Однако в 171-ФЗ статье 16, пункте 10 говорится о том, что розничная продажа алкоголя проходит в соответствии с российским законодательством о применении ККТ. Поэтому для продающих пиво и другой слабый алкоголь всё законно и по 290-ФЗ: ИП на ПСН и ЕНВД с работниками переходят в онлайн в 2021 году, без работников — в 2021 году.

Выберите кассу для розницы и общепитаФискальный накопитель и год ОФД в комплекте. Все модели в реестре и соответствуют требованиям 54-ФЗ.

Кто освобожден от онлайн-касс

Не все в России должны применять кассовую технику. Государство разрешило не использовать ККТ:

Организациям и ИП:

    Интернет-магазинам, которые принимают оплату только почтовым переводом Кредитным организациям Аптекам в фельдшерских, акушерских пунктах или обособленных мед. подразделениях, которые находятся в сельских местностях без других аптекОрганизации и ИП, которые проводят расчеты в труднодоступных местностях из перечня, утвержденном органом государственной власти вашего субъекта РФ

Продающим товары:

    Журнальным и газетным киоскам, если газеты и журналы составляют от 50% товаров Столовым в образовательных учреждениях Продавцам ценных бумаг, акций Продавцам на ярмарках и рынках, торгующим не в киосках или палатках; Продавцам в крытых рынках, торгующим непродовольственными товарами Продавцам, торгующим в вагонах, с лотков и велосипедов товарами, которые не надо хранить в специальных условиях Продовольственным палаткам и киоскам, продающим сезонные овощи и фрукты, хлеб, мороженое и безалкогольные напитки в розлив

Предоставляющим работы и оказывающим услуги:

    Арендодателям, которые сдают своё жильё в аренду Водителям и кондукторам Сиделкам и няням Носильщикам багажа в аэропортах и вокзалах Тем, кто ремонтирует обувь и ключи Тем, кто вспахивает огороды и пилит дрова Предпринимателям, которые сами создают и продают свои художественные изделия Продавцам билетов на Чемпионат мира по футболу 2021Принимающим утилсырьё и стекло

Что требует 54-ФЗ

Мы уже подробно рассказывали о новых поправках в законе — что это за реформа, как регистрировать и выбирать кассу:

Если вкратце — теперь касса должна подключаться к интернету, чтобы передавать информацию о продажах в налоговую через ОФД и хранить данные о чеках на фискальном накопителе.

Старую автономную кассу уже не оптимизировать: надо покупать новую. Ваша касса соответствует 54-ФЗ, если она есть в реестре ККТ.

Как выбрать онлайн-кассу

По закону предприниматели и фирмы могут работать только с онлайн-кассой из реестра ККТ. То же самое касается фискальных накопителей.

Покупка онлайн-кассы зависит от сферы бизнеса: под каждый нужна своя касса. В первую очередь надо отталкиваться от потребностей бизнеса, чтобы работать по закону, повышать продажи и не переплачивать за ненужное оборудование. Рассмотрим пример.

В столовой ежедневно пробивается до 400 чеков. Значит, ей нужны быстрые фискальные регистраторы, удобные кассы с большим экраном, товароучетная система. Так кассиры смогут быстро работать с клиентами, а бухгалтеры и товароведы отслеживать продажи и товарные позиции.

В небольшом магазине у дома, где продаются продукты и пиво, тоже пробивается до 400 чеков. Ему переплачивать за большой экран, быстрый фискальный регистратор и систему товароучета не надо. Но ему нужны сканер штрихкодов и касса, которая позволяет продавать алкоголь по требованиям ЕГАИС.

Мы разделили кассы по сферам деятельности, чтобы вы нашли оптимальное решение для бизнеса. Если мы не указали ваш бизнес — свяжитесь с нами: поможем выбрать подходящую кассу.

Когда покупать онлайн-кассу

До 1 июля осталось два с половиной месяца: к этому времени надо зарегистрировать кассу, подключить её к ОФД и фискальному накопителю. Если не успеть вовремя, будет штраф. Кажется, что времени ещё много. Но надо помнить о трёх моментах:

Регистрация кассы. Можно зарегистрировать кассу самостоятельно. Правда, иногда с регистрацией возникают трудности. И тогда на помощь приходят сервисные инженеры, которые настраивают кассы. Но чем ближе 1 июля, тем больше занятых настройщиков. Если запланировать регистрацию впритык, есть вероятность, что найти свободного специалиста будет сложно. В итоге можно опоздать с регистрацией.

Персонал. Продавцам и тем, кто будет работать с онлайн-кассой, надо научиться работать с новым устройством. Это занимает время.

Логистика. Кассу ещё нужно успеть доставить. Если все предприниматели начнут покупать оборудование в последний момент, может случиться логистический коллапс: поставки задержатся, а цены на доставку вырастут.

Чтобы успеть с регистрацией, не получить штраф и обучить персонал работе с кассой без суеты, купите её заранее: хотя бы в начале мая.

Как получить налоговый вычет за онлайн-кассу в 2021 году

До 1 июля 2021 года ИП на ЕНВД и ПСН могут получить налоговый вычет за расходы по онлайн-кассе. Предприниматели полностью или частично компенсируют траты на кассу, фискальный накопитель, программное обеспечение или установку и настройку кассы.

Налоговый вычет — до 18 000 ₽ на расходы по каждой кассе. Если касс несколько, затраты можно вернуть по всем устройствам. Главное условие — зарегистрировать кассы до 1 июля 2021 года.

Какие ещё условия

Вычет не может быть больше стоимости устройства. Например, если у предпринимателя три кассы по 12 000 ₽, 17 000  ₽ и 24 000 ₽, он получит 18 000 ₽ вычетом только за последнюю. За остальные — 12 000 ₽ и 17 000 ₽ соответственно.

Как вернуть налог в конце года

Предпринимателю на ЕНВД:

  1. Купить онлайн-кассу
  2. Зарегистрировать оборудование до 1 июля 2021 года
  3. Подать налоговую декларацию

Предпринимателю на ПСН:

Те, у кого есть отсрочка по онлайн-кассам до 2021 года, могут получить налоговый вычет в следующем году

Какие штрафы и санкции

ФНС обозначила несколько нарушений, по которым выдаётся штраф:

Продажа вне кассы

    Для физлиц: от 10 000 ₽  до приостановки деятельности на 90 суток Для юрлиц: от 30 000 ₽ до дисквалификации на срок до 2 лет

Продажа по кассе, которая не соответствует 54-ФЗ

    Для юрлиц и физлиц: от предупреждения до штрафа в 10 000 ₽

Невыдача кассового чека или БСО в печатном виде;
невыдача документов в электронном виде по требованию покупателя

    Для юрлиц и физлиц: от предупреждения до штрафа в 10 000 ₽

Как легально избежать штрафов

  1. Сообщить в налоговую о нарушении раньше, чем она заметит его
  2. Предоставить документы, подтверждающие нарушение
  3. В случае продажи вне кассы составить чек коррекции

Детали по штрафам и санкциям в КоАП РФ 14.5: 2, 3, 4, 6 части

  1. Подключите онлайн-кассу до 1 июля 2021 года, если у вас оформлен хотя бы один работник и вы на ЕНВД

  2. Если вы оказываете услуги и выполняете работы без наемных сотрудников, у вас отсрочка до 2021 года

  3. Возможно, вам не нужна онлайн-касса: это можно проверить

  4. Покупайте кассу и фискальный накопитель, которые находятся в реестрах ФНС

  5. Выбирайте кассу, ПО и дополнительное оборудование под сферу своего бизнеса

  6. Зарегистрируйте кассу вовремя, чтобы не получить штраф

  7. Получите налоговый вычет до 1 июля 2021 года, если вы ИП на ЕНВД и ПСН

Источник: https://dreamkas.ru/blog/online-kassy_2021-2021/

Больше онлайн-касс: что ждет предпринимателей в 2021 году

Онлайн-кассы в 2021 году: справочник изменений

Главные вопросы о 54-ФЗ

В июле 2021 года на онлайн-кассы переходят все те, для кого раньше действовали отсрочки. Предпринимателям придется подключить на точке интернет, заключить договор с ОФД, купить онлайн-кассу с фискальным накопителем и зарегистрировать в налоговой. Почти не останется сфер, где покупателей будут обслуживать без чека.

ИП и организации на ЕНВД, которые оказывают услуги. До 1 июля 2021 года предприниматели на ЕНВД должны подключить онлайн-кассу. Раньше сдавать жилье в аренду, ремонтировать машины и лечить животных можно было без кассы, теперь — нельзя (пп. 1 п. 7.1 № 290-ФЗ).

Некоторые ИП на патенте, которые оказывают услуги. С начала реформы в 2021 году налоговая держала в напряжении предпринимателей на патенте. Сначала их обязали подключить онлайн-кассы в 2021 году, потом дали отсрочку, потом разрешили и вовсе работать без кассы, но с оговорками — есть сферы, где касса всё-таки нужна (п. 2.1 ст. 2 № 54-ФЗ).

В итоге с 1 июля 2021 года касса понадобится тем, кто:

ИП на ЕНВД и патенте в торговле и общепите без работников. Еще одна группа предпринимателей, для которой действовали отсрочки. С 1 июля 2021 года — всё (пп. 2 п. 7.1 ст. 7 № 290-ФЗ).

Работник = сотрудник с трудовым договором

ИП с вендингом без работников. Для вендинга работала персональная отсрочка — 1 июля 2021 года она заканчивается (п. 11 и 11.1 ст. 7 № 290-ФЗ).

Новые случаи, когда нужна касса

В июле 2021 года налоговая внесла поправки в 54-ФЗ. Часть из них вступила в силу сразу же, другие заработают только с 1 июля 2021 года (п. 4 ст. 4 закона № 192-ФЗ). Рассказываем, что нас ждет.

Прием платежей за коммунальные услуги и капремонт. С 1 июля 2021 года, чтобы принимать оплату за жилье, коммунальные услуги и взносы на капитальный ремонт, нужна касса. Жизнь ТСЖ усложнится.

Выдача займов. Налоговая считает, что займы для оплаты товаров и услуг — это безналичный расчет. Чтобы оформить займ, нужна касса, но сейчас для этих случаев работает отсрочка. 1 июля 2021 года она заканчивается, и все займы нужно будет оформлять с чеком.

Зачет и возврат авансов и предоплат. Сейчас, когда вы продаете подарочную карту или принимаете предоплату за банкет, нужно выдать клиенту чек. В нем сказано, что вы приняли оплату. С 1 июля 2021 года нужно выдавать второй чек в момент, когда клиент обналичивает карту или получает услугу, по которой внес предоплату.

Любые безналичные платежи. После поправок стало непонятно, что такое безналичные платежи, электронные деньги и расчеты.

В одних случаях клиенту нужно было выдавать чек, в других нет — было все сложно. С 1 июля 2021 года чек нужен всегда.

Станет неважно, как именно клиент платит: картой или электронными деньгами, в банке, приложении или через терминал. Всё прояснилось, лазеек стало меньше.

Налоговые вычеты заканчиваются

Как бизнесмен на патенте получил налоговый вычет
Как бизнесмен на ЕНВД получил налоговый вычет

В 2021 году предприниматели на ЕНВД и патенте могут получить налоговый вычет за кассу — 18 000 ₽ (закон 349-ФЗ).

ИП в торговле и общепите с работниками. Чтобы получить налоговый вычет, нужно было зарегистрировать кассу до 1 июля 2021 года. Если зарегистрировали, еще можно получить вычет. Если не успели, вернуть деньги не получится.

ИП на ЕНВД и патенте в торговле и общепите без работников. Могут получить налоговый вычет, если зарегистрируют кассу до 1 июля 2021 года.

ИП на ЕНВД и патенте, которые предоставляют услуги. Могут получить налоговый вычет, если зарегистрируют кассу до 1 июля 2021 года.

Новый формат фискальных данных

С 1 января 2021 года все кассы должны работать с версией ФФД 1.05. ФФД — это формат фискальных данных: набор реквизитов в чеке, которые формирует касса и принимает налоговая. Сейчас форматов три: 1.0, 1.

05 и 1.1. С 1 января 2021 года налоговики перестанут принимать информацию в формате 1.0 — все бизнесмены должны перейти на формат 1.05. Если этого не сделать, чеки не дойдут до налоговой и предпринимателя оштрафуют.

Чтобы перейти на ФФД 1.05, обновите прошивку на кассе. Заменять ФН не обязательно.

Чтобы узнать, с какой версией ФФД работает ваш Эвотор, распечатайте отчет о регистрации ККТ. Посмотрите значение в строке «ФФД ККТ»:

Версию ФФД можно узнать из Отчета о регистрации ККТ

Ндс — 20% вместо 18%

С 1 января 2021 года НДС 18% превращается в 20%. Предпринимателю нужно обновить кассу, внести изменения в договоры с контрагентами и дальше правильно начислять налог. Это касается предпринимателей на общей системе налогообложения, которые платят НДС по ставке 18%.

Больше всего тонкостей с переходящими на 2021 год договорами — например, вы получили деньги сейчас, а привезете товар клиенту в следующем году.

Налоговая поясняет, что для расчета налога важна одна дата — отгрузки товара (письмо Минфина №03-07-11/64045).

Если вы подписали договор в 2021 году, а поставляете товар или оказываете услугу в 2021 году, то платить налог должны по-новому — 20%. Выгоднее договориться привезти товар досрочно.

С «входящим» НДС такая же ситуация: когда товар отгружен, такой налог и считается. Если вы купили товар в 2021 году, а продали в 2021, то «входной» налог будет 18%, а налог с отгрузки — 20%. Если вы оплатили товар в 2021 году, а забрали в 2021, то вы принимаете его на учет по ставке 18%. Тонкостей много, следите за разъяснениями на сайте налоговой.

То же с авансом: если вы оплатили товар в 2021 году, а забрали в 2021, то в 2021 году НДС к вычету с аванса будет по ставке 18%. В 2021 году после того, как вы получили и приняли товар на учет, нужно восстановить налог по ставке 18%, а потом принять к вычету по ставке 20%.

Коротко:

  1. С 1 июля кассы подключают все, кроме предпринимателей на патенте (но некоторые из них тоже подключают).
  2. С 1 июля чеки будут выдавать чаще: когда клиенты платят за жилье и капремонт, берут займы, обналичивают подарочные карты и переводят деньги через интернет.

  3. Налоговый вычет в 2021 году могут получить ИП на ЕНВД и патенте, которые работают в торговле и общепите без работников или предоставляют услуги.
  4. Тем, кто уже работает с кассой, до 1 января нужно обновить прошивку и перейти на ФФД 1.05.
  5. С 1 января ставка НДС 18% увеличится до 20%. Ставки 10% и 0% остаются без изменений.

    Обновите кассу, чтобы работать по новым требованиям.

2 ноября 2021

Источник: http://Blog.Evotor.ru/onlajn-kassy-v-2021-godu/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.