+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Массовая ликвидация юрлиц: как не попасть в черный список

Содержание

Вы попали в черный список банков. Как из него выйти?

Массовая ликвидация юрлиц: как не попасть в черный список

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ, который направлен на противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, обязывает банки проверять компании при открытии счета и в процессе их работы с этим счетом.

Если в результате проверки банк подозревает клиента в неблагонадежности, то он вправе отказать ему в заключении договора банковского обслуживания, блокировать проведение операции или расторгнуть договор банковского обслуживания.

Информацию о подозрительной компании банк передает в Росфинмониторинг, который и занимается формированием черного списка. Он обязан передавать этот список в Центробанк. Последний, в свою очередь, делится сводной информацией о сомнительных компаниях со всеми банками, как бы предупреждая их о возможных проблемах с клиентами из списка.    

Таким образом, компания с подозрительным «резюме» попадает в черный список, который становится доступен всем банкам (Положение ЦБ от 30.04.2021 № 639-П).

Как вы можете попасть в черный список

Нахождение клиента в списке — это не черная метка, предупреждает заместитель председателя Центробанка Дмитрий Скобелкин. Это просто некая информация для другого банка, которая должна использоваться для оценки риска того или иного клиента. Например, они вправе не открыть счет подозрительному клиенту, а могут просто детальнее проверить его.

Чтобы понять, по каким причинам предприниматели попадают в черные списки, достаточно заглянуть в Методические рекомендации ЦБ РФ № 18-МР и № 19-МР от 21.07.2021.

Так, например, в Методических рекомендациях ЦБ РФ № 18-МР сформулировано 10 критериев для определения неблагонадежности клиентов. Причем уточняется, что такие клиенты обладают, как правило, двумя или более признаками:

  1. отношение объема получаемых за неделю наличных денежных средств к оборотам по банковским счетам клиента за соответствующий период составляет 30% и более;
  2. с даты создания юрлица прошло менее 2-х лет;
  3. деятельность клиента, в рамках которой производятся операции по зачислению денег на счет и списанию денег со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;
  4. деньги на банковский счет поступают от контрагентов, по счетам которых проводятся операции, имеющие признаки транзитных;
  5. поступление от контрагента денег на счет клиента происходит с одновременным поступлением денег от того же контрагента на банковские счета других клиентов;
  6. суммы, поступающие на счет, не превышают 600 000 руб.;
  7. наличные снимаются регулярно — ежедневно или в срок, не превышающий трех-пяти дней со дня их поступления;
  8. снятие наличных производится в сумме не более 600 000 руб. либо в сумме, равной или незначительно меньшей размера максимального определенного кредитной организацией размера суммы наличных, которая может выдаваться клиенту — юрлицу, ИП в течение одного операционного дня;
  9. снятие наличных производится в конце операционного дня с последующим снятием наличных в начале следующего операционного дня;
  10. у клиента нескольких корпоративных карт, они используются преимущественно для проведения операций по получению наличных.

Также рекомендации по выявлению неблагонадежных клиентов содержатся в Методических рекомендациях ЦБ РФ от 13.04.2021 № 18-МР.

Под неблагонадежными в этом документе понимаются юрлица, по банковским счетам которых операции либо продолжительное время (в среднем три месяца) не проводятся, либо проводятся, но в незначительных объемах.

Впоследствии счета начинают активно использоваться для совершения в том числе операций, имеющих запутанный и необычный характер, без очевидного экономического смысла и законной цели.

Речь идет о совокупности следующих признаков:

  • списание денег со счета не превышает 3 млн руб. в месяц (в том числе в счет уплаты коммунальных услуг, аренды недвижимого имущества, а также иных платежей, связанных с деятельностью клиента);
  • операции по банковскому счету носят нерегулярный характер;
  • уплата налогов или других обязательных платежей со счета не осуществляется или осуществляется в размерах, не превышающих 0,5% от дебетового оборота по такому счету, при этом размер сумм НДФЛ, уплачиваемых с зарплаты работников, может свидетельствовать о занижении налогооблагаемой базы.

Клиенты, о которых говорится в методических рекомендациях, обычно обладают двумя или более нижеследующими признаками:

  • размер уставного капитала равен или незначительно превышает минимальный размер уставного капитала, установленный законом для создания юрлица;
  • учредитель клиента, его руководитель и лицо, осуществляющее ведение бухучета клиента, — это одно лицо;
  • адрес постоянно действующего исполнительного органа клиента является, по информации ФНС, массовым;
  • постоянно действующий исполнительный орган клиента, иной орган или лицо, имеющее право действовать от имени клиента без доверенности, отсутствует по адресу, сведения о котором содержатся в ЕГРЮЛ.

Стоит изучить и те признаки, которые приводятся в более раннем документе – Методических рекомендациях ЦБ РФ от 02.04.2015 № 10-МР.

Благодаря комплексу мер по устранению номинальных юридических лиц в 2021 году, по данным Росфинмониторинга, удалось пресечь вывод в теневой сектор более 181 млрд руб. 

В 2021 году на 24% возросло количество решений об отказе в регистрации юрлиц. За полтора года из ЕГРЮЛ исключено около 1 млн юрлиц. 

Количество фирм-однодневок сократилось до исторического минимума: по состоянию на 1 июня 2021 года их 7,3% от общего числа юрлиц.

Комплекс мер, которые осуществляет государство по устранению номинальных юридических лиц: 

  • Осуществляются меры превентивного характера в виде единого списка клиентов, которым банки отказали в проведении операции, заключении договора банковского обслуживания или с которыми расторгли договора банковского обслуживания в связи с подозрениями в отмывании денег или финансировании терроризма. 
  • Росфинмониторинг формирует реестр (черный список), который передается в Банк России, далее его используют банки при оценке уровня риска своих клиентов. 
  • ФНС проверяет достоверность ЕГРЮЛ для предотвращения регистрации и деятельности организаций, создаваемых для недобросовестной деятельности. ФНС и кредитные организации взаимодействуют, чтобы принимать меры к расторжению договоров банковского обслуживания в случае подозрения на осуществление операций от имени фирмы-однодневки.
  • ФНС использует специальную систему контроля за возмещением НДС (АСК НДС-2) для выявления действий, направленных на минимизацию подлежащей уплате в бюджет разницы между входящим и исходящим НДС за счет подставных фирм и фиктивных счетов-фактур.
  • Банк России ориентирует поднадзорные организации на типологические признаки и схемы отмывания доходов с участием фирм-однодневок.
  • РФ присоединилась к многостороннему Соглашению компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией. Это позволит ФНС с сентября 2021 года получать сведения о финансовых счетах российских налогоплательщиков от компетентных органов 7421 иностранных юрисдикций (включая оффшорные).

Реабилитация компаний, попавших в черный список банков

Как показала практика, некоторые банки стали формально относиться к критериям неблагонадежности. Это привело к тому, что к октябрю 2021 года, с начала года, банки заблокировали около 500 000 счетов предпринимателей (данные общественной организации «Деловая Россия»).

В ноябре 2021 года заработал механизм реабилитации добросовестных клиентов, попавших в черный список по ошибке.

По словам заместителя председателя Центробанка Дмитрия Скобелкина, чтобы выйти из черного списка, клиенту нужно обратиться в банк, где специальная комиссия или специально назначенные должностные лица рассматривают претензии, связанные с вопросами ограничения в обслуживании. Однако сразу же стало возникать много вопросов о том, как именно этот механизм работает. Он явно нуждался в проработке.

30 марта 2021 года вступил в силу Федеральный закон от 29.12.2021 № 470-ФЗ, который внес поправки в «антиотмывочный» закон.

Они, в частности, внесли коррективы в процесс выхода из черного списка банков и фактически создали систему двухуровневой реабилитации банковских клиентов.

На первом уровне банк проверяет клиента и, удостоверившись в том, что он попал в черный список случайно, устраняет основания для включения его в список и передает сведения в ЦБ и Росфинмониторинг.

Если банк отказывается пересматривать решение, клиент может воспользоваться вторым уровнем реабилитации — обратиться в Центробанк, который на комиссии совместно с Росфинмониторингом рассмотрит заявление клиента.

Как поэтапно выглядит механизм реабилитации:   

  • У банков появилась возможность уведомлять клиентов о применении мер по отказу о совершении операций, заключения договора банковского счета, расторжении договора банковского счет, а также об их причинах.
  • В случае принятия решения об отказе от проведения операции или от заключения договора банковского счета клиент, с учетом полученной информации о причинах, может представить документы и сведения об отсутствии оснований для принятия решения об отказе.
  • Банк рассматривает документы и в срок не позднее 10 рабочих дней со дня их представления сообщает клиенту об устранении оснований.
  • Если оказывается, что основания устранить невозможно, клиент обращается с заявлением и документами в межведомственную комиссию, созданную при Центробанке.
  • По результатам рассмотрения заявления и документов от клиента, а также мотивированных обоснований межведомственная комиссия принимает либо решение об отсутствии оснований для отказа, либо решение об отсутствии оснований для пересмотра принятого решения.
  • Межведомственная комиссия сообщает о принятом решении заявителю и банку не позднее 3-х рабочих дней со дня его принятия.
  • При устранении оснований отказа организации, осуществляющие операции с денежными средствами, кредитные организации обязаны представить в Росфинмониторинг сведения о таком устранении в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем устранения соответствующего основания.
  • Если в связи с решением об отказе от проведения операции, в отношении которого впоследствии были устранены основания его принятия, кредитной организацией был расторгнут договор банковского счета с клиентом, то она обязана представить в Росфинмониторинг сведения об отсутствии оснований для расторжения договора.

В июне 2021 года Госдума внесла законопроект № 492235-7, предлагающий обязать банки предоставлять письменный мотивированный отказ в открытии счета (поправки в ст. 846 и ст. 859 ГК РФ). Причем этот отказ может быть обжалован в суде.

На днях Центробанк выпустил Информационное письмо от 12.09.2021 N ИН-014-12/61, в котором, в частности, говорится о порядке информирования клиентов финансовых организаций о причинах отказа.

Как выйти из черного списка банков: необходимые документы

Законодательно список документов, которые необходимо предоставить банку для выхода компании из черного списка, не установлен.

Поэтому компания сама вправе решать, как и с помощью чего доказывать легальность своей деятельности. В ряде случаев банк подсказывает, какие именно документы нужны.

Например, он может запросить налоговую декларацию и некоторые другие документы, если отказывает в переводах со счета.

Если с банком так и не удалось решить проблему по исключению компании из черного списка, придется обратиться в Центробанк с соответствующим заявлением (требования к заявлению). Вы можете отправить заявление почтой или через интернет-приемную Банка России. Опишите сложившуюся ситуацию в свободной форме, укажите, когда и к кому вы обращались (ФИО сотрудника банка, его должность).

На руках нужно иметь:

  • письменный отказ банка в реабилитации;
  • копию документа, удостоверяющего личность, СНИЛС и ИНН;
  • копию документов, предоставленных в банк для проведения операции или открытия счета;
  • реквизиты банка;
  • копии документов, предоставленных в банк с заявлением об исключении из черного списка;
  • другие документы, которые вы посчитаете нужными.

Что известно о новом черном списке банков

Центробанк опубликовал проект указа, который вводит порядок информирования банками регулятора о несанкционированных переводах со счетов их клиентов. Он создан с целью исполнения Федерального закона от 27.06.2021 № 167-ФЗ о защите средств клиентов банков от хищений, который вступит в силу 26 сентября 2021 года. То есть на этот раз будет создан черный список дропперов.

Документ примечателен тем, что:

  • наделяет банки правом приостанавливать операции на два дня, если возникают подозрения о выводе денег без ведома клиента;
  • дает Центробанку право вести базу компаний и физлиц, на счета которых пытались вывести или вывели денежные средства клиентов;  
  • у Центробанка появляются полномочия доводить полученную информацию до кредитных организаций.

Алгоритм взаимодействия кредитных организаций с Центробанком, который предусматривает проект указа, довольно прост. При выявлении подозрительной операции банк передает в Центробанк номер карты, электронного кошелька, мобильного телефона или счета получателя средств.

Центробанк запрашивает у банка данные паспорта и СНИЛС для идентификации получателя. Далее Центробанк обобщает и доводит до всех кредитных организаций информацию о лицах, на счета которых был осуществлен вывод денег.

Банки, которые «вычислят» дропперов среди своих клиентов, будут ограничивать им перевод денежных средств и снятие наличных.

Эксперты не сомневаются, что в новый черный список банков снова могут попасть добропорядочные компании и физлица, как это уже было в прошлом году, когда вступил в силу Федеральный закон от 07.08.

2001 № 115-ФЗ. Один из сценариев-ловушек может быть таким: хакер обращается с просьбой к знакомым, чтобы они получили деньги на свои карты, при этом знакомые не догадываются об источнике происхождения денег.

    

Экспертов беспокоит и тот факт, что в проекте указа не прописано право на реабилитацию. Кроме того, добропорядочные компании могут не догадываться о своем присутствии в черном списке. Возникнет угроза новой массовой блокировки счетов клиентов банков.

У вас заблокировали счет? Разберемся в ситуации и поможем с разблокировкой

 

Источник: https://kontur.ru/articles/5242

Как проверить черный список юрлиц Центробанка РФ

Массовая ликвидация юрлиц: как не попасть в черный список

12 сентября 2021

У Центробанка есть черный список. Туда попадают клиенты, которые нарушили 115 ФЗ — закон «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».

Если банк считает, что компания работает нечестно, он отказывает в обслуживании или блокирует счет. Юрлицо попадает в черный список, об этом узнают все банки и Центробанк.

Мы разобрались, почему юрлица попадают в черный список Центробанка России и как предпринимателю выйти из этого списка, когда он туда попал.

Почему юрлица попадают в черный список

115 ФЗ нужен, чтобы бороться с обнальщиками и финансированием терроризма. В 2021 году Центробанк обязал банки проверять компании по 115 ФЗ и опубликовал список операций, которые считает сомнительными. Чтобы выполнить требования ЦБ, в банках работают специальные отделы — финмониторинг.

Финмониторинг отслеживает операции клиентов, например, проверяет платежи и переводы, отчисления в налоговую, запрашивает документы, если операция кажется подозрительной.

В целом банкам не нравится, когда клиенты постоянно обналичивают деньги, платят налогов меньше, чем в среднем по отрасли, работают не по своим ОКВЭДам и переводят или получают нецелевые платежи, работают с сомнительными контрагентами.

Финмониторинг подозревает юрлицо по 115 ФЗ, если:

  • треть оборота фирмы — наличные;
  • клиент снимает деньги со счета в течение пяти дней после получения;
  • юрлицо получает деньги на счет и сразу отправляет кому-то еще;
  • компания платит зарплату наличкой, а не через зарплатный проект банка;
  • зарплата сотрудников ниже прожиточного минимума;
  • клиент не платит НДФЛ за переводы физическим лицам;
  • фирма платит налогов меньше, чем в среднем по отрасли;
  • клиент не платит налоги со счета в банке;
  • компания невнятно заполняет платежки — банк не понимает, на что идут деньги;
  • юрлицо работает не по своим ОКВЭДам — например, сувенирная лавка получает деньги за партию мебели;
  • у компании ненадежные партнеры.

К компаниям-партнерам у банков тоже есть требования. Контрагент считается подозрительным, если:

  • юридический адрес компании-контрагента находится в месте массовой регистрации;
  • руководитель компании одновременно возглавляет и другие фирмы;
  • счет партнера похож на транзитный: на него переводят деньги и тут же отправляют кому-то еще.

Чтобы у финмониторинга не возникало вопросов, предприниматели обязаны проверять партнеров, иначе могут попасть под блокировку.

Иногда юрлицо работает честно, но попадает в черный список. Так происходит, когда банк не понимает, на что идут деньги клиента и как он платит налоги.

Например, компания открыла счета в трех банках, а налоги платит только с одного. Тогда финмониторинг начинает беспокоиться: движение по счету есть, а налогов нет.

Бывает, что юрлицу удобно работать с наличкой: выдавать зарплату или рассчитываться с партнерами. Но когда клиент снимает наличку, финмониторинг не понимает, куда дальше идут деньги. Чем больше наличных, тем меньше прозрачность.

Тем более странно, если юрлицо не дает деньгам отлежаться на счету: получает и тут же снимает. Финмониторинг думает, что клиент завел однодневку, чтобы выводить нелегальные доходы, и останавливает работу по счету.

Как проверить, что юрлицо в черном списке ЦБ

Если банк не открывает счет или отказывается выполнять перевод, возможно, вы в черном списке. Чтобы выяснить точно, посмотрите список на сайте Росфинмониторинга через личный кабинет.

Еще можно прийти в отделение и спросить у менеджера, почему банк отказывает. В ответ менеджер выдает клиенту официальное уведомление и объясняет причину блокировки. Эту же причину банк сообщает Росфинмониторингу.

Как юрлицу выйти из черного списка Центробанка

В конце 2021 года Центробанк выпустил поправки к 115 ФЗ и объяснил, как выйти из списка. Для этого нужно принести в банк документы по операциям, которые показывают, что компания работает честно:

  • Когда банк замораживает счет или не хочет обслуживать, он выдает юрлицу письменное объяснение своего решения.
  • Компания собирает документы, чтобы показать, что работает законно. Это могут быть платежки из налоговой, договоры с партнерами, товарные чеки за покупки наличными.
  • Банк рассматривает документы в течение десяти рабочих дней и либо принимает доказательства, либо нет.
  • Если банк решает, что клиент работает честно, он говорит Росфинмониторингу удалить его из черного списка.
  • Если банк снова не верит, клиент может подать жалобу в Центробанк.
  • Центробанк рассматривает аргументы обеих сторон и за двадцать дней выносит финальное решение.
  • Если решение в пользу клиента, банк удаляет фирму из черного списка и продолжает обслуживать.

Закон не запрещает банкам работать с компаниями из черного списка, а только рекомендует тщательно их проверять. Если фирма остается в списке, она пробует открыть счет в другом банке или закрывается.

Источник: https://tvoedelo.online/ooo/cb-yuridicheskih-lic-proverit-chernyy-spisok

Как заслужить безупречную репутацию и не попасть в «черные списки» из-за сомнительных транзакций

Массовая ликвидация юрлиц: как не попасть в черный список

В банковских учреждениях в 2021 году было принято Положение, согласно которому необходимо формировать «черные списки». Оно включает как физических, так и юридических лиц. Однако это Положение было применено не сразу, а лишь спустя год и 26 июня 2021 года в банках появились первые «черные списки». Из-за чего стоимость бухгалтерского обслуживания может измениться.

Федеральный Закон 115 предусматривает применение различных мер, позволяющих предотвратить отмывание финансовых средств и уклонение от уплаты налогов.

Согласно этому закону банки обязуются уведомлять Росфинмониторинг о том, какому клиенту было отказано в услугах банка и каких именно.

Далее эта информация направляется в Центробанк, и позже непосредственно Центробанк рассылает информацию о клиенте в другие банки.

Соответственно, в каждом банке формируется список тех клиентов, которым было отказано в открытии расчетного счета, был расторгнут с ними договор, или клиент осуществлял сомнительные операции, описанные в ФЗ – 115.

Чего ожидать компаниям и возможные последствия?

Банки, формируя черные списки, должны будут учитывать всю информацию, представленную в них при работе с клиентами и на основе имеющихся данных оценивать уровни риска клиента.

Однако, если юридическое или физическое лицо, включено в этот список, это не говорит об однозначном решении банка и о том, что в дальнейшем невозможно сотрудничество с ним и не будут оказываться юридические и бухгалтерские услуги.

Это скорей всего, дополнительная информация для банка, позволяющая правильно оценить уровень надежности клиента.

Расторгнуть договор, заблокировать счета или запросить ряд дополнительных документов банк может и по другим причинам, например, если какие-либо производимые операции покажутся сомнительными и будут признаки отмывания денег.

Каждое решение банка основано на законодательных положениях. Также 15 июня 2021 года Центральным Банком было направлено пояснительное письмо в адрес коммерческих банков, касающееся учета случаев, когда банк вынужден расторгнуть договор или отказать в проведении каких-либо операций.

Еще одним законодательным инструментом является Положение – 550, в котором описаны действия, позволяющие выявлять компании однодневки.

При заключении новых договоров с партнерами, банки настоятельно рекомендуют внимательно относиться к тем контрагентам, которые уже успели попасть в «черные списки».

Так как при каких-либо транзакциях с такими компаниями увеличивается доля риска всего бизнеса и поможет повлечь за собой ряд проверок.

Несомненно, «черные списки» формируются исключительно для использования финансовыми организациями и не находятся в открытом доступе. Однако многие фирмы-однодневки обладают одинаковыми характеристиками, которые можно выявить самостоятельно по совокупности финансовых данных.

Методы уменьшения рисков

Для того чтобы не стать объектом многочисленных проверок, не быть ограниченным в банковских операциях, рекомендуется внимательно относиться к новым партнерам, которые могут входить в «черные списки». Для сохранения хорошей репутации рекомендуется представлять запрашиваемые документы. Банк предпринимает эти действия, чтобы получить полную и реальную картину о производимых транзакциях.

Каким образом проверить партнера и необходимо ли это делать?

При сотрудничестве с сомнительными партнерами, компания может быть обвинена в получении необоснованной выгоды. Чтобы этого не произошло, рекомендуется проявлять должную осмотрительность. Этот термин был введен 12.10.2006 Пленумом ВАС и предполагает ряд действий со стороны компании.

Опасно ли сотрудничество с компанией-однодневкой и каких последствий ждать?

Если факт сотрудничества с компанией-однодневкой был установлен со стороны налоговых органов, то они всевозможными способами будут стараться доказать, что компания при заключении договора не проявила должной осмотрительности. В итоге, расходы компании не смогут быть учтены при расчете налога на прибыль и НДС.

Также компания может быть привлечена к ответственности, так как было установлено правонарушение. Возможны штрафные санкции за получение необоснованной выгоды.

Компаниям рекомендуется ознакомиться с письмом от ФНС от 11 февраля 2010 года, в котором представлены характеристики и трактовка термина «компания однодневка».

Чаще всего такие сомнительные фирмы создаются без четкой предпринимательской цели и не используют бухгалтерское обслуживание аутсорсинг. Регистрация осуществляется по адресу массовой регистрации, а налоговые отчеты не сдаются.

Суть их функционирования проста: увеличение цепочки хозяйственных связей для уклонения от налогов.

На официальных Интернет-ресурсах можно проверить нового контрагента и убедиться в том, что он не входит в список компаний-однодневок.

Источник: https://buh-lite.ru/articles/kak-zasluzhit-reputatsiyu-i-ne-popast-v-chernye-spiski/

Как узнать, есть ли Ваша компания в секретных

Массовая ликвидация юрлиц: как не попасть в черный список

Сейчас многие компании неожиданно для себя узнают, что числятся в федеральном информационном ресурсе налоговиков «Риски». Об этом им сообщают контрагенты. А тех информируют инспекторы в акте налоговой проверки или в письме с рекомендацией остерегаться ненадежного партнера.

У налоговиков больше 100 различных информационных ресурсов, которые они используют при проверках. Но база «Риски» не общедоступный, а закрытый внутренний ресурс . В нее инспекторы включают компании, по которым есть потенциальный риск, что они не заплатят налоги. Когда ваша компания попадет в базу «Риски», как проверить, есть ли вы в черном списке, и как выйти из него — в нашей статье.

База «Риски» формируется автоматически с помощью программы

Базу «Риски» автоматически формирует Межрайонная инспекция ФНС России по централизованной обработке данных (далее — Инспекция по обработке данных). Программа отбирает компании по «рискованным» критериям налоговиков. Это закрытый секретный ресурс даже для самих инспекторов на местах.

Критерии, по которым инспекторы включают компании в базу, закрыты. Но некоторые из них инспекторы озвучивают в актах проверки и в суде. Так, поводом включить компанию в базу «Риски» обычно бывает:

  • непредставление отчетности;
  • регистрация по массовому адресу;
  • массовый директор или учредитель (более чем в 10 компаниях);
  • численность компании (менее 3 человек);
  • отсутствие основных средств и прочих активов;
  • неуплата или уплата минимальных налогов при больших оборотах;
  • несоответствие данных в отчетности и декларациях по прибыли и НДС;
  • непредставление документов на требование;
  • неявка руководителя по повестке.

«Рискованных» критериев много: и финансовых, и административных. При появлении хотя бы каких-то фактов программа вносит компанию в базу. И попасть в нее может даже действующая организация, которая ведет деятельность и платит налоги.

Программа отбирает компании автоматически, поэтому организации с одинаковыми критериями могут как числиться в этом ресурсе, так и нет. Например, если при всем наборе «рискованных» факторов компания представит документы по требованию, в базу она не должна попасть.

Также плюсом будет, если при вызове на допрос директор придет в инспекцию и подтвердит свои полномочия и подпись на «первичке». Но бывает и наоборот. Компания работает много лет, адрес и директор не массовый, налоги платит, а не сданный в срок отчет «заносит» ее в рискованную базу.

Автоматический отбор не совершенен, и бывает, что не соответствует действительности.

Проверить, есть ли Ваша компания в черном списке, можно в сервисе “Российский налоговый курьер: Проверка контрагентов“. Для этого оформите бесплатный доступ на сутки и введите ИНН компании.

Получить бесплатный доступ>>>

Если вашу компанию включат в базу «Риски», контрагенты могут отказаться с вами работать

Для вашей компании основная опасность в том, что контрагент, которому налоговики при проверке сообщат о вашей якобы рискованности, может отказаться от сотрудничества с вами (см. врезку ниже). Это потеря прибыли и удар по деловой репутации. А вот какие-либо налоговые последствия от присутствия компании в базе «Риски» маловероятны.

ИЗ ПРАКТИКИ

Исключить компанию из базы «Риски» через суд проблематично

Суды не торопятся исключать компании из базы «Риски». По мнению судей, тот факт, что компания числится в составе рискованных, не нарушает права налогоплательщика. Это лишь справочная информация для инспекции (определение Верховного суда РФ от 26.04.16 № 305-КГ16-3048). Упоминание об участии компании в базе «Риски» в акте выездной проверки также не препятствует компании вести деятельность.

Спор возник из-за того, что контрагент сообщил компании, что она есть в ресурсе «Риски», и направил письмо с выпиской из акта проверки. Это обстоятельство лишило ее права участвовать в тендере и заключить контракт. И компания обратилась в суд с требованием, чтобы налоговики исключили ее из данного ресурса.

Суды пришли к выводу, что тот факт, что компания есть в данном ресурсе, однозначно не свидетельствует о том, что она неблагонадежна. 

Выездные проверки. Теоретически инспекторы могут перевести компанию из базы «Риски» в план выездных проверок на будущий период . Но маловероятно, что налоговики будут тратить время на компанию, которая числится в базе как возможный неплательщик. Ведь при подтверждении подозрений с нее будет трудно взыскать недоимку.

Камеральная проверка. Проверка возможна, как у тысячи других компаний, которых нет в «рискованном» списке. Обычно до нее дело не доходит.

Весь контроль сводится к вызову директора в инспекцию для дачи показаний. Если пришел, значит, компания действующая. Проведут беседу на тему «почему вы мало платите налогов» и отпустят. Копия протокола опроса теоретически будет основанием, чтобы исключить ее из списка.

Блокировка счета. Приостановить операции по счетам инспекция сможет только на общих основаниях. Например, если компания не заплатила налоги, не сдала отчетность или не передала квитанцию о получении требования налоговиков. Тот факт, что организация есть в базе «Риски», дополнительных полномочий налоговикам не дает.

Исключение из ЕГРЮЛ. Наличие компании в «рискованной» базе не повод, чтобы исключать ее из реестра. Налоговики могут исключить компанию из ЕГРЮЛ, если она не представляет отчетность в течение 12 месяцев и у нее нет операций по расчетному счету. 

Проверьте себя и поставщика по ИНН в сервисе «РНК:Проверка контрагентов». Активируйте демодоступ>>>

Можете сразу оформить годовой доступ к сервису «РНК: Проверка контрагентов». Закажите личный счет по телефону 8 800 333 08 13 или сразу оплатите:

Оплатить счет>>>

Как исключить свою компанию из базы «Риски»

Самое безопасное для компании — находиться по месту регистрации и обеспечить получение корреспонденции. Это позволит вовремя ответить на требование или на вызов директора (подп. 4 п. 1 ст. 31 и ст. 93 НК РФ). Налоговики не смогут назвать компанию неблагонадежной, если она представит документы по «встречке», а директор явится на допрос.

Но если компания узнала от контрагента, что она есть в базе, сначала подтвердите деловую репутацию перед ним. Для этого письменно объясните, почему инспекторы не правы, и приложите письмо, в котором директор подтвердит свои полномочия и подпись на первичных документах.

Чтобы узнать причины своей рискованности и выйти из списка, направьте отдельное письмо в инспекцию по обработке данных (см. образец ниже).

В нем приведите полное наименование компании, ИНН, почтовый или электронный адрес, инициалы и подпись руководителя. Если есть печать, поставьте оттиск или напишите, что ее нет.

Когда письмо визирует представитель, приведите реквизиты доверенности и приложите ее к письму. Письмо можно направить по почте, по электронке или сдать непосредственно в инспекцию.

Исключение из базы по письму маловероятно, но инспекция в любом случае ответит на запрос в течение 60 календарных дней. Из ответа компания узнает, находится она в базе или нет, и если да, по какой причине. Это поможет устранить риски. Если на дату запроса компании нет в базе, направьте копию ответа контрагентам.

Источник: https://www.RNK.ru/article/216047-vnutrennyaya-baza-nalogovikov-riski-kak-ne-popast-i-kak-vyyti-iz-chernogo-spiska

Черный список ИП: как легально удалить запись с реестра в 2021 году

Массовая ликвидация юрлиц: как не попасть в черный список

Добавлено в закладки: 0

Количество индивидуальных предпринимателей растет каждый год. Несмотря на то, что это предполагает наличие новых рабочих мест, выгоды для бюджета страны, многие бизнесмены ведут нечестную политику.

Чтобы не столкнуться с такими проблемами в году, был создан черный список ИП.

Каждому, кто решил открыть собственное дело необходимо знать, из-за чего в него попадают и как выйти из реестра недобросовестных предпринимателей.

Что говорит закон

Как удалить ИП из черного списка

Создание такого перечня стало необходимым моментом для повышения качества предоставляемых товаров и услуг. Он помогает избегать нарушения прав граждан. В списке можно найти тех, кто не выполнил обязательства перед потребителями.

Ключевым моментом стал проект указа президента. Он предложил создать государственный реестр субъектов предпринимательской деятельности, которые не выполняют обязательств перед клиентами, контрагентами, государством. Многие поддержали предложение сделать его открытым.

ИП попадают в черный список, если не сдают декларацию, хотя бы два отчетных периода. Сюда относятся бизнесмены, зарегистрировавшие деятельность для совершения противозаконных действий.

Как высказываются об этом союзы, на таких предпринимателей можно наложить штраф за некоторые нарушения, призвать к исполнению закона.

В крайнем случае, закрыть, чтобы они не могли продолжить свою деятельность. Это позволит не наносить ущерб потребителям, другим действующим ИП или казне.

Попасть в перечень легко, а вот для того чтобы выйти из него нет четких критериев, указывающих на решение вопроса об удалении.

Что касается контрагентов, то для них этот вопрос также актуален. Если состоится покупка товаров у недобросовестного бизнесмена, то внести расходы в затраты, учитывающиеся при налогообложении, не получится. Чтобы не попасть в такую ситуацию, нужно регулярно просматривать черный список ИП в интернете. Он постоянно обновляется, поэтому информация будет всегда актуальной.

Почему бизнесмена считают недобросовестным

Деятельность ИП напрямую связана с налогообложением. Если предприниматель не платит налоги, можно обратиться в налоговую службу. Этим вопросом также занимается прокуратура.

Кроме того, многие хозяйствующие субъекты независимо от вида деятельности не готовы предложить официальное трудоустройство. Следовательно, происходит ущемление прав работников, урезается заработная плата.

Кроме обращения в инспекцию по труду, можно зайти в черный список ИП. Там оставляют отзывы о деятельности предпринимателей, созданных бизнесменом проблемах, о нарушении прав граждан. Это касается и нарушений условий договора. Часто предприниматели не хотят брать на себя ответственность за указанные в договоре пункты о сотрудничестве.

Еще один момент, почему вносят в списокнизкое качество предлагаемых товаров или услуг.

Особенно это касается тех ИП, кто не хочет идти навстречу клиентам и решать вопросы мирным путем на законных основаниях.

Чтобы показать другим людям, в чем заключается неправильное поведение предпринимателя, можно посетить специально созданные для этого сайты. Они призваны бороться с нерадивыми бизнесменами.

На видео: Отчетность и обязательства индивидуального предпринимателя без сотрудников в году

Кто входит в перечень нарушителей

В черный список ИП в Москве попали многие бизнесмены. Посмотреть информацию можно на сайте, где отображается контактная информация, данные о предпринимателе и сотрудниках, место расположения.

Там же можно подробно ознакомиться, какие нарушения были выявлены в процессе сотрудничества. Все жалобы проверяются модераторами. Чтобы отзыв был опубликован, нельзя использовать ненормативную лексику.

При этом необходимо аргументировать жалобу.

Что такое перечень нарушителей

В Минске уже находятся ИП, нарушившие нормы морали, которые предоставили некачественный товар или занимаются мошенничеством. Цель унизить конкретного человека не ставится. Важно, чтобы другие клиенты не столкнулись с подобными проблемами.

В СПБ доска объявлений наглядно показывает предпринимателей, создающих другим проблемы. Там обманутые граждане указывают фирму, ФИО директора, какие обязательства выполнены недобросовестно.

В Ростове-на-Дону в поле зрения попали бизнесмены, которые не выдали трудовую книжку, не заплатили заработную плату. В 2021 году было подано более 500 жалоб. И это только официальное подтверждение. Многие граждане пока не знают, как сообщить о правонарушениях законным путем и в году.

Многие предприниматели также находятся в списке в Челябинске. Здесь низкие зарплаты, невыполненные обещания о трудоустройстве, не оказание услуг по производству мебели, нарушение прав человека при работе с опасными отходами.

Перечень предпринимателей в Краснодаре можно посмотреть по районам. В каждом из них перечень предпринимателей можно легко посмотреть в алфавитном порядке. Здесь полные данные и вид деятельности бизнесмена.

В черном списке ЦБ РФ уже более 30 тыс. предпринимателей. Среди них те, кто занимается отмыванием денег и не платит налоги. Сюда же относятся те, кто имеет низкую налоговую нагрузку.

В перечне присутствуют также бизнесмены, которые отрицают свою причастность к ведению деятельности, если имеется несоответствие адреса регистрации. Считается, что упавшая репутация отразится на деловых отношениях.

А вот поступление налогов в бюджет наоборот возрастет.

На видео: «Черный список» юрлиц: кто в него попадет и как это будет работать

Как исключить предпринимателя из реестра

Как исключить предпринимателя из реестра

Сегодня существует черный список ИП в Google adwords.

Чтобы исключить IP-адрес необходимо:

  1. Войти в аккаунт.
  2. Найти вкладку Компании и зайти в настройки.
  3. Найти название ИП.
  4. В дополнительных настройках нажать на ссылку Исключение IP-адресов.
  5. В разделе управления нажать – изменить.
  6. В появившемся окне ввести нужный адрес.
  7. Сохранить настройки.

Источник: https://biznes-prost.ru/kak-udalit-ip-iz-chernogo-spiska.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.