+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Банковские риски в России

Содержание

банковских рисков: Что пугает банкиров

Банковские риски в России

То, что банкиры поставили на первое место по степени важности кредитные риски, — очень важный сигнал. Это означает, что банковская система в России не просто существует, а работает.

Ведь главная задача банков — заниматься кредитованием. Только в том случае, если это происходит, можно говорить о нормальном развитии финансовой сферы страны.

Если существует опасность кредитных рисков, значит, банки реально занялись кредитованием.

И второй важный вывод, который можно сделать из проведенного опроса. Инфляционный риск, сыгравший в 1998 году злую шутку не только с банковской, но и со всей финансово-экономической системой страны, в конце 2004 года эксперты практически не заметили. Он в настоящее время меньше всего вызывает опасения.

Причины, по которым именно кредитные риски являются наиболее проблемными, назывались разные. Во-первых, в кредитовании сосредоточен наибольший объем услуг, предоставляемых российскими банками. Поэтому объем рисков по этому направлению гораздо выше, чем по другим видам деятельности банков.

Во-вторых, в последний год объем кредитования предприятий, организаций, частных лиц существенно вырос и стал реальным фактором конкуренции на рынке банковских услуг. Не исключено, что в этих условиях в борьбе за клиентов отдельные банки принимают на себя повышенные кредитные риски.

Правда, высокий уровень риска компенсируется эффективными процентными ставками для населения, которые достигают в некоторых банках по отдельным видам кредитов 40—50% годовых, тогда как уровень ставок по менее рискованным кредитам, предоставляемым корпоративным клиентам, существенно ниже.

Однако в условиях конкуренции на этом рынке новые игроки будут вынуждены работать с более низкими ставками и брать часть риска не себя. Опыт других стран (Польши, Юго-Восточной Азии) показывает, что недооценка кредитных (в том числе розничных) рисков весьма опасна для банковской системы.

Александр Плешаков, заместитель председателя правления Газэнергопромбанка, отмечает, что кредитные риски всегда играли ключевую роль.

Сегодня же для тех банков, которые предпринимают активные действия по завоеванию новых рыночных ниш в сфере кредитования, указанные риски действительно повышаются.

Более того, если говорить о розничных рисках, то, как показали летние события, банки, да и сам регулятор, не в полной мере осознавали структуру всех рисковых факторов, исходящих от физических лиц.

Ярослав Алексеев, вице-президент Пробизнесбанка, считает, что поскольку основная деятельность банков — это коммерческое кредитование, следовательно главные риски, принимаемые банком, — кредитные. Он подчеркивает, что кредитный риск на заемщика и розничные риски хотя и имеют общую природу, все-таки различаются.

Опасность определяется размером объемов бизнеса банка в данном направлении. «Для нас, — говорит Я. Алексеев, — принятие кредитных рисков — основной источник дохода.

Активное развитие розницы также подвергает нас рискам, но управление ими происходит по портфельному принципу, с учетом большого количества мелких однородных ссуд».

Эксперты признают, что непродуманная кредитная политика банка, принятие неоправданных кредитных рисков является основой и толчком для возникновения большинства других рисков.

Так Сергей Рыбин, заместитель председателя правления банка «Стройкредит», выстроил следующую цепочку: реализация кредитного риска — риск потери ликвидности — возникновение риска платежеспособности — риск репутации, а соответственно рефинансирования на открытом рынке и т.д.

Сегодня действительно о кредитных рисках говорят очень много. По мнению Марии Красниковой, аналитика отдела оценки кредитных рисков банка «Союз», это происходит из-за сложности оценки данного вида рисков.

Несмотря на то что большинство российских банков имеет собственные методики оценки кредитного риска, определить вероятность дефолта в количественном выражении очень сложно. Причем это касается как физических, так и юридических лиц. Нет качественной статистической базы данных по заемщикам, до сих пор в России не действуют кредитные бюро.

Поэтому часто банк берет на себя всю величину риска. В лучшем случае, и это самая распространенная российская практика, банк кредитует юридических лиц под залог их имущества.

Любопытна точка зрения Елены Розановой, начальника управления анализа и оценки рисков Абсолют банка, которая считает, что мнение многих экспертов о наличии высокого уровня кредитных рисков, связанных с данной деятельностью, безусловно, справедливо. Однако эти риски пока имеют ограниченное влияние на деятельность банковской системы в целом, т.к.

проблемы средних банков, имеющих большие портфели кредитов частным лицам, не окажут существенного влияния на межбанковский рынок. Крупнейшие же банки будут либо поддержаны государством, либо компенсируют свой ущерб за счет доходов от других видов деятельности.

Появление существенных убытков у банков, которые только планируют выход на этот рынок, возможно лишь в отдаленной перспективе.

Потеря ликвидности равносильна коме

Риск снижения платежеспособности и ликвидности тесно связаны друг с другом, поэтому есть смысл объединить их (хотя понятие платежеспособности шире ликвидности). Именно эти риски многие банкиры определили как наиболее опасные.

Риски ликвидности органически присущи банковской деятельности и особенно актуальны для российских банков. Причины этого кроются в более длинных сроках размещения средств относительно сроков привлечения, резком сжатии всех финансовых рынков в случае появления проблем в банковском секторе, отсутствии практики рефинансирования несистемообразующих банков со стороны ЦБ РФ.

Руслан Багамаев, председатель правления Витасбанка, считает, что потеря ликвидности для банка равносильна коме, из которой уже крайне сложно выбраться.

«За потерей ликвидности сразу же следует целый ряд негативных моментов: это и потеря репутации, и паника, и отток клиентов. Никто не станет разбираться, почему ликвидность нарушилась.

А еще с нынешней быстротой реакции СМИ и информационным голодом… Сами понимаете, что произойдет».

С ним соглашается Ян Лютер, зампредправления РосЕвроБанка, который отмечает, что высокая опасность, связанная с риском ликвидности, подтверждается недавними событиями лета 2004 года: «Не будем говорить о том, что явилось первопричиной кризиса, однако обострение ситуации на межбанковском рынке привело к взаимному закрытию лимитов банками друг на друга. Затем публикации СМИ оказали влияние на репутацию достаточно платежеспособных банков. Следствием явилась паника клиентов. Недостаточный запас ликвидности плюс эти факторы в совокупности привели к неплатежеспособности. Именно поэтому риск ликвидности мы считаем одним из самых опасных».

Наступление риска платежеспособности может привести к катастрофическим последствиям для всего бизнеса банка и запустить цепную реакцию по другим рискам (кредитному, репутации).

Специфика и общие подходы

Некоторые аналитики полагают, что не следует выделять риски по степени их опасности.

Виталий Бабенко, начальник финансово-экономического управления банка «Московский капитал», говорит: «Из представленных рисков выделить какой-то один невозможно. Это сродни вопросу «Кого из детей вы больше любите?».

Если правильно построить систему риск-менеджмента, все риски будут идентифицированы, адекватно оценены и финансовое учреждение будет готово к их возникновению».

Подход к оценке рисков все-таки должен быть индивидуальным для каждой кредитной организации. Здесь, во-первых, следует анализировать специфику деятельности банка, во-вторых, характеристики внешней среды, в которой действует банк, в-третьих, наличие и уровень развития его системы управления рисками.

Елена Розанова (Абсолют банк) также отмечает тесную связь между различными видами риска, проявляющуюся в частности в том, что реализация одного вида риска может послужить причиной для появления потерь от другого вида риска.

Так, усиление риска деловой репутации летом 2004 года привело к росту риска ликвидности для многих банков.

Специализация банка на определенных видах услуг оказывает существенное влияние на его профиль рисков. Например, банк, активно работающий на рынке кредитования предприятий нефинансового сектора, на межбанковском рынке, на рынке потребительского кредитования, будет подвержен в большей степени кредитным рискам, а банк, вкладывающий значительные ресурсы в фондовый рынок, — рыночному риску.

Операционный риск в той или иной степени несут все банки, т.к. каждый из них может столкнуться с ошибками и сбоями в работе информационных систем и персонала. По мнению Е.

Розановой, в последнее время появились некоторые тенденции роста операционных рисков, связанных с дефицитом квалифицированных кадров.

Лето 2004 года особенно ярко показало, насколько важна лояльность персонала по отношению к банку в условиях нестабильности.

Внешняя среда и риски деловой репутации

Внешняя среда оказывает сильное воздействие на устойчивость банка. Доказательством тому является относительно низкий уровень потерь, понесенный банками летом минувшего года по сравнению с 1998 годом, когда кризис банковской системы явился производным по отношению к одновременно наступившим кризису госдолга и валютного кризиса.

Вместе с тем, в прошедшем году именно внешняя среда, а точнее — резкие изменения условий деятельности банков явились источником основных проблем.

Многие аналитики последние пару лет говорили о том, что следующий банковский кризис будет кризисом плохих долгов, однако опыт показал, что даже отсутствие макроэкономических предпосылок для кризиса не является гарантией стабильности банковской системы. Большое значение приобрели риски несоответствия пруденциальным требованиям и риски деловой репутации.

Значение первого риска возросло по причине ужесточения требований органов надзора к банкам, в частности, введения новых форм отчетности, изменений валютного регулирования, повышения требований к качеству капитала и раскрытию информации о собственниках банка, создания системы гарантирования вкладов, борьбе с отмыванием и легализацией денежных средств и пр.

Риск ухудшения деловой репутации, уже реализовавшийся летом 2004 года, и в настоящий момент остается очень серьезной опасностью для кредитных организаций.

Ведь причины, вызвавшие его, действуют и сейчас, правда, с меньшей силой, а «режим управляемого стресса», обещанный Банком России, сохранится как минимум до момента принятия основной массы существующих банков в систему гарантирования вкладов.

Гагик Закарян, президент Юниаструмбанка, также подчеркивает, что в условиях, когда банк может пасть от негативных публикаций, очень важно иметь репутацию надежного банка, способного выдержать сильнейшие давления внешних факторов: «Грамотно построенная PR-акция способна уничтожить конкурента за считанные дни. Конечно, этот фактор временный, но в условиях нашей банковской системы, как показала практика, он наиболее существенен».

Следует отметить, что не только российские банки несут повышенные риски деловой репутации, в частности, возникали аналогичные ситуации, связанные с появлением негативной информации о деятельности отдельных банков стран СНГ.

Однако на фоне макроэкономической стабильности и при наличии большей лояльности населения к национальной банковской системе негативных последствий в виде значительного количества банкротств мелких и средних банков до настоящего времени не наблюдалось.

Минимизировать риски с учетом воздействия внешней среды и специфики деятельности банка должна система управления рисками, наличие которой является обязательным условием успешной деятельности кредитной организации. Наличие такой системы часто позволяет избегать значительных потерь.

Например, своевременное закрытие лимитов на ряд проблемных банков позволило избежать «эффекта домино» на межбанковском рынке.

Елена Розанова (Абсолют банк) советует банкам не просто ранжировать риски по значимости и уделять внимание только тем из них, которые на первый взгляд связаны с максимально возможными потерями, но и эффективно управлять всем спектром рисков, присущих банковской деятельности.

Консолидация банковской системы и риски

На одной из конференций, посвященной финансовому менеджменту и управлению рисками, Елена Игнатьева, исполнительный директор, руководитель отдела обслуживания институциональных клиентов управления инвестиционно-банковских услуг Parexbank, заявила, что продвигать консолидацию банковской системы будут не розничные, а операционные риски.

Мнения экспертов разошлись по этому поводу. Так, Александр Плешаков (Газэнергопромбанк) в значительной степени соглашается с такой точкой зрения. Ведь банкам по мере дальнейшего повышения уровня конкуренции в банковском секторе все труднее будет соответствовать пруденциальным требованиям.

Ключевую роль в этом наверняка сыграет и переход банков на МСФО.

Фактор операционных рисков может способствовать консолидации банковской системы вследствие того, что небольшим банкам сложно нести на себе затраты, связанные с внедрением сложных технологий и покупкой дорогостоящих систем.

«Обеспечить лидирующие позиции в банковском бизнесе можно, только постоянно совершенствуя внутренние технологии деятельности банка, что становится сложнее по мере развития законодательства и перехода к международным стандартам учета и ведения бизнеса», — отмечает Александр Зубарев, начальник отдела управления финансовыми рисками Межпромбанка.

Другие эксперты не разделяют этой точки зрения, полагая, что розничные риски в более значительной степени могут повлиять на консолидацию банковской системы. Третьи высказывают точку зрения, согласно которой на начальном этапе консолидацию банковской системы будут двигать кредитные риски, а потом, возможно, дело дойдет и до операционных.

Руслан Багамаев (Витасбанк) считает, что в России процесс консолидации идет очень сложно: «Я уверен, что и дальше он будет происходить так же, а может быть, даже сложнее.

К сожалению, нас в России исторически заставляют консолидироваться только беды, а в нормальной обстановке у каждого своя вотчина, где он бог и царь.

И говорить о видении синергии от объединения усилий в банковской сфере пока не приходится».

Источник: https://bosfera.ru/bo/reyting-bankovskih-riskov-chto-pugaet-bankirov

Место банковских рисков в экономике

Банковские риски в России

Хозяйственная система экономики страны подчиняется закону сообщающихся сосудов. Два ближайших «сосуда» (коммерческо-производственные отрасли и банковский бизнес) тесно связаны друг с другом.

Именно поэтому бизнесмен реального сектора, решая вопрос о привлечении финансирования в инвестиционный проект, должен представлять в момент взаимодействия с кредитным учреждением, каковы основные банковские риски.

Это позволит правильно выбрать надежного партнера в сфере кредитования и размещения свободных средств и грамотно выстроить переговорный процесс.

Понятие рисков в банковской сфере

Банковский сектор экономики в последние годы находится не в лучшем положении, чем российская промышленность. И этому мы регулярно получаем свидетельства в форме объявлений о лишении Центробанком РФ лицензий ряда коммерческих банков.

Надо полагать, это «вершина айсберга». Знакомый бизнесмен, имеющий приличные обороты, понес существенные потери из-за подобных событий. Такое, к сожалению, случается.

Причем, предположить, что обслуживающий банк окажется в ситуации санации и несостоятельности, было до последнего момента невозможно.

Сотрудничество коммерческой организации с банком является по настоянию кредитной организации многоаспектным. Как правило, банк, рассматривая возможные условия выдачи заемщику ссуды, так или иначе связывает их с комплексом услуг разной степени маржинальности. В предложение обычно входит также:

  • расчетно-кассовое обслуживание;
  • использование платежных терминалов;
  • зарплатные проекты, основанные на пластиковых картах;
  • другие виды «нагрузки».

Все это свидетельствует об одном: в современном мире говорить, что банковские риски для клиентов не представляют интереса, нельзя. И чем крупнее клиент, тем этот интерес возникает все естественнее. Тогда что же собой представляют банковские риски? Каково их понятие? Насколько они тождественны кредитным рискам? Как банкиры управляют рисками? Предлагаю с этим разобраться.

Сущность банковских рисков состоит в том, что, действуя как коммерческая организация, наделенная законодательством и ЦБ РФ правомочиями, банк не может в условиях рыночной неопределенности избежать вероятных потерь.

Поэтому под банковскими рисками мы рассматриваем возможность наступления неблагоприятных событий из-за решений, принятых субъектом кредитной деятельности.

Решения эти принимаются в области финансовых операций, управления, взаимодействия с клиентами, а вероятные события, вызванные ими, могут привести к частичной или полной потере ресурсов банка, неполучению выгоды в ожидаемых размерах и дополнительным расходам.

Представленное выше понятие обусловлено не только явлением риска как таковым, но и особой спецификой банковского бизнеса, критериями деятельности которого являются рентабельность, ликвидность и усиленный учет безопасности. Сущность банковских рисков неизменна, но их содержательная сторона переживает регулярные трансформации. Причины этому кроются во множестве происходящих процессов, отметим отдельные из них.

  1. Структурные изменения рынка кредитных услуг.
  2. Процентные колебания, вызванные санкциями, кризисом, денежной политикой и т.д.
  3. Стагнация экономического роста.
  4. Рост силы переговорной позиции первоклассных заемщиков и уменьшение их числа.
  5. Увеличение значений основных рисков (кредитного и процентного).
  6. Повышение опасности иммобилизации активов банков.
  7. Стремление государства ограничить риск на связанные стороны.

Классификация рисков кредитных организаций

Классификация банковских рисков исходит из того, что главенствующее место занимают внутренние риски, связанные с непосредственным содержанием деятельности, которые присущи отрасли финансовых посреднических услуг.

В своем подходе к делению рисков на группы я исхожу из того, что основные банковские риски подлежат рассмотрению именно с позиции внутренних факторов. Но и внешние причины в рассматриваемой сфере также играют значительную роль.

К ним мы можем отнести следующие факторы:

  • международные;
  • политические;
  • экономические;
  • технологические;
  • социальные;
  • демографические и т.д.

Классификационное деление банковских рисков на виды

Выше представлена самая распространенная в литературных источниках классификация банковских рисков. Особое место среди них занимают операционные риски, обусловленные в основном ошибками управления кредитным учреждением. Ключевые виды банковских рисков, такие как кредитный, валютный, процентный риски, в первую очередь, связаны с триединой целью рассматриваемого бизнеса, состоящей в:

  • удовлетворении рыночного запроса, ориентированного на обеспечение движения денежных средств в экономике;
  • развитии и сохранении репутации самого надежного и безопасного финансового партнера бизнеса и населения, стабильного работодателя;
  • получении запланированной прибыли, приращении стоимости бизнеса и доходов собственников.

Особенности банковских рисков связаны со спецификой данного рода деятельности. Предметом труда сотрудников служат денежные средства или ценные бумаги.

В большинстве своем служащие управляют, обеспечивают или непосредственно участвуют в процессах движения денежных средств. Финансовые или спекулятивные факторы угроз превалируют в предпринимательских рисках бизнеса.

А ошибки персонала по значимости конкурируют с вероятностью неблагоприятного развития рыночной конъюнктуры.

На нашем сайте размещена статья на тему управления кредитными рисками, где более полно раскрыто содержание данной группы угроз. Дадим краткую характеристику еще нескольким основным типам.

Процентный риск связан с вероятностью изменения процентных ставок и, так или иначе, отражает угрозы динамики конъюнктуры кредитного рынка.

Изменение рыночных ставок значительно влияет на размер разницы между операционными доходами и расходами деятельности.

Качество управления портфельными инвестициями и конъюнктура фондового рынка определяют размер рыночного риска, который также важен в банковском секторе.

Суть его состоит в том, что учреждение может понести потери в случае снижения стоимости кредитов, взятых под фиксированный процент, или ценных бумаг, имеющих фиксированный доход.

Такое происходит при росте процентных ставок и может иметь неприятные последствия. В заключение раздела приводится еще один вариант классификации рисков.

Альтернативная классификационная схема банковских рисков

Стандарты Базелевского комитета

Есть аспект управления банковскими рисками, который нельзя обойти вниманием. Известно, что банковский сектор отличается высокой степенью зарегулированности. Надзор и контроль за деятельностью банковской системы возложен на Центробанк РФ.

По существу отрасль представляет собой «государство в государстве» с многочисленными писанными и неписанными правилами. ЦБ РФ регулирует и предписывает исполнять подведомственным структурам огромное число указаний, под особым вниманием органа находятся и банковские риски.

В практике регулирования главный банк России опирается на рекомендации Базелевского комитета по банковскому надзору, созданный ЦБ стран G10 в 1975 году после серии банкротств крупных финансовых институтов.

За время своей работы комитет выпустил последовательно три варианта стандарта, которые в профессиональной среде «окрестили» Базель-I, Базель-II и Базель-III.

Методы и принципы надзора за управлением рисками банковской деятельности, заложенные в эти документы, постепенно получили распространение во многих странах помимо G-10, включая и Россию.

При этом поступательное внедрение требований носит обязательный характер. Основные результаты деятельности комитета собраны в представленном ниже списке.

Итоги работы Базелевского комитета в период с 1988 по 2010 гг.

ЦБ РФ активно и поступательно навязывает всей банковской системе внедрение решений Базелевского комитета. Эта политика связана с необходимостью реального повышения кредитными учреждениями качества работы с рисками деятельности.

Кроме того, значительное число отечественных банков действует на международном рынке, что предъявляет к ним ряд важных требований. Среди них – соблюдение принципов, принятых в международной практике. Правилами хорошего тона и обычаями делового оборота в мире является соблюдение «Базелей».

Поэтому для российских операторов система управления банковскими рисками, основанная на указанных правилах, служит одним из условий для сохранения репутации надежных партнеров на международной арене.

Санкции против России и разносторонний прессинг не снизили роль этой работы, а, наоборот, повысили. Поэтому давление ЦБ оправдано. В настоящее время происходит переход на исполнение рекомендаций Базеля-III.

Во всяком случае, с 2016 года Банк России перешел на регулирование деятельности в соответствии с положениями уточненного стандарта. Многие эксперты считают, что банковская система в целом воспринимает нововведения нейтрально, хотя они влекут значительные дополнительные расходы.

План изменений в регулировании механизмов управления рисками разработан до 2019 года, его визуальная модель представлена далее.

Планы Банка России по внедрению Базель-III. Источник: www.sas.com

Методы управления банковскими рисками

Управление банковскими рисками производится по универсальной методологии, но с учетом особого места сектора в хозяйственном комплексе страны и специфики бизнеса. Система управления банковскими рисками делится на два компонента, включающие общие методы снижения вероятности угроз и специальные методы. Общие методы регулирования рисков включают:

  • диверсификацию кредитов;
  • кредитование на консорциональной основе;
  • установление лимитов;
  • страхование кредитов и депозитов;
  • хеджирование рисков;
  • введение залоговых обязательств;
  • расширение переучетных операций;
  • регулярную проверку кредитоспособности заемщиков.

Консорциональные кредиты – это банковские займы, которые выдаются одному заемщику группой банков, объединившихся на основе договора о совместной деятельности для кредитования в особо крупных размерах.

Для эффективного контроля возможного уровня убытков применяется метод лимитирования, на основе которого устанавливаются пределы размера выдаваемого кредита по типовым условиям, расходов или продаж услуг банка.

Методы хеджирования основаны на страховании ценовых потерь на рынке реальных товаров по отношению к фьючерсному или опционному рынку.

Управление залоговым портфелем позволяет добиться существенного снижения рисков банковской деятельности. Залог выполняет обеспечительную и стимулирующую функции.

Управление банковскими рисками обязательно должно учитывать залоговые риски как отдельную группу, требующую комплексного подхода к обеспечению снижения негативного влияния их факторов.

К переучетным операциям относится особый вид межбанковских кредитных процедур, связанных с переучетом коммерческих ценных бумаг – векселей.

Схема методов управления банковскими рисками

Выше представлен пример схемы общих и специальных методов, используемых в отношении внутренних банковских рисков. Особое значение для снижения локальных угроз имеют индивидуализированные способы управления банковскими рисками.

Рассмотрим их на примере методики управления рисками, применяемой в банковской группе «УралСиб», выбрав из нее отдельные методы. В группе действует достаточно мощная система управления рисками, естественно, наиболее детально проработано управление кредитными рисками.

По нескольким ключевым рискам далее приводится расшифровка применяемых методов их регулирования.

Локальные методы минимизации рисков банковской группы «УралСиб». Выписка из Пояснительной записки БГ «УралСиб» от 01.07.2014 г.

Мы рассмотрели понятие и виды банковских рисков, обзорно уточнили основные методы управления и минимизации угроз деятельности в сфере финансово-кредитных операций.

Руководитель и финансовый директор компании, решая вопросы привлечения средств в проекты или под недостаток собственных оборотных средств, должны хотя бы образно представлять структуру банковских рисков. Такие знания дают хорошую платформу в переговорах с уполномоченным лицом банка.

И это тем более актуально в период нашей истории, когда риски кредитных учреждений могут повлечь неблагоприятные события для бизнеса.

Источник: http://projectimo.ru/upravlenie-riskami/bankovskie-riski.html

Банковские риски, основные виды, особенности управления, оценка банковских рисков, финансовые банковские риски

Банковские риски в России

Банковским риском считается возможность возникновения у кредитно-финансовой организации материальных потерь. Причинами этого может служить неожиданное изменение рыночной стоимости различных финансовых инструментов. Кроме того, убытки могут возникнуть вследствие перемен на валютном рынке.

Виды банковских рисков

Существует следующая классификация:

  1. по времени. Риски бывают текущие, перспективные и ретроспективные;
  2. по уровню. Степень возможности появления убытков может быть как низкой либо умеренной, так и полной;
  3. по главным факторам возникновения. Такие обстоятельства бывают вызваны экономическими либо политическими причинами. К первому варианту относятся различные изменения неблагоприятного характера в экономической области самого кредитно-финансового учреждения. Также подобное может возникать в экономике страны. Риски политического характера обусловлены переменами в плане политической обстановки.

К ним относятся следующие факторы:

  1. риск ликвидности. Стоимость активов, а также пассивов банковских учреждений должна соответствовать текущему рыночному показателю. Если этого не происходит, то кредитно-финансовая организация может испытывать серьезные затруднения с погашением своих обязательств;
  2. риск изменения кредитных ставок. Непредвиденные перемены в данном сегменте способны серьезно повлиять на структуру активов и пассивов банковского учреждения;
  3. кредитный риск. Данное направление требует постоянного баланса между качеством выдаваемых ссуд и фактором ликвидности;
  4. достаточность капитала. Необходимо, чтобы банк был способен свободно поглощать убытки и обладать достаточными финансовыми возможностями в период негативных ситуаций.

Особенности банковских рисков

В своей деятельности кредитно-финансовым учреждениям приходится учитывать различные нюансы. В частности, немалое значение имеет характер рисков. Различают внешние и внутренние причины их возникновения. В категорию первых входят те риски, которые не связаны напрямую с деятельностью банка.

Это убытки, возникшие вследствие каких-то серьезных событий. К ним могут относиться войны, национализации, введение различных запретов, обострение текущей ситуации в какой-то отдельно взятой стране.

Что касается внутренних рисков, то они представляют собой убытки, возникающие вследствие неправильно осуществляемой (основной либо вспомогательной) деятельности банковской организации.

Оценка банковских рисков

Определение затрат (в количественном измерении), которые имеют взаимосвязь с рисками во время осуществления банковской деятельности, называется оценкой таких рисков. Целью этой процедуры служит выявление соответствия результатов работы конкретного кредитного учреждения текущим рыночным условиям.

Чаще всего для этого применяется аналитический метод – применительно как к кредитному портфелю, так и к его основным показателям. Это позволяет отобразить общую картину деятельности конкретного банка, а также его основных направлений функционирования.

Кроме того, такой процесс оценки способствует определить степень кредитных рисков.

Управление банковскими рисками

В деятельности каждой кредитной организации важную роль играет правильное управление финансовыми рисками. В этом вопросе большое значение имеет выбор наиболее подходящей стратегии. Основной целью такого управления банковскими рисками служит минимизация либо ограничение возникновения возможности финансовых потерь.

Для этого регулярно проводится ряд специальных мероприятий. Большое внимание уделяется вопросам управления – применительно к активам и пассивам, контролю установленных нормативов и лимитов, а также отчетности.

Кроме того, немалое значение имеет мониторинговое, аналитическое и аудиторское направления – применительно к деятельности любой кредитной организации.

Финансовые банковские риски

К наиболее широкой группе банковских рисков относятся финансовые факторы. Такие вероятности возникновения убытков обычно связаны с неожиданными переменами, произошедшими с основными составляющими элементами любой кредитной организации.

Наиболее часто это случается с объемами банковских составляющих, либо связано с потерей их доходности. Кроме того, важную роль могут сыграть непредвиденные изменения в самой структуре активов и пассивов кредитного учреждения.

В группу финансовых рисков входят такие их виды, как инвестиционный, кредитный, валютный, рыночный, инфляционный и другие варианты изменений.

Кредитным риском называют вероятность невыплаты дебитором оговоренных финансовых сумм, дефолта дебитора. Подвергаются риску прямое и непрямое кредитование, операции купли-продажи без гарантий (предоплаты). В широком смысле кредитный риск потерь – вероятность событий, влияющих на состояние дебитора выплачивать деньги по обязательствам.

В основе оценивания рисков кредитов находятся показатели: вероятность дефолта, кредитный рейтинг, миграция, сумма, уровень потерь. Подлежит оценке, в зависимости от преследуемых целей, риск конкретной операции или портфеля. Конечное оценивание делится на ожидаемые и неожидаемые потери. Ожидаемые потери возмещаются капиталом, неожидаемые – формируемыми резервами.

Риск несбалансированной ликвидности банка

Ликвидностью бухгалтерского баланса называют совокупность уровня выполнения активами компании обязательств, соответствие срока, за которое актив превращается в финансы, время погашения задолженностей.

Риск несбалансированной ликвидности банка – вероятность невыполнения обязательств банком за счет несоответствия получения и выдачи финансовых единиц по объемам, срокам, валютам.

Риск возникает под влиянием факторов: потеря ликвидности, досрочное погашение кредитов, невыполнение клиентами условий договоров, невозможность продажи актива, ошибки в бухгалтерском учете.

Группировки активов и пассивов являются основой для определения риска ликвидности. Для оценивания риска разрабатывается анализ финансовых потоков компании в разрезах сроков, групп платежей, валют. Необходима оценка возможности появления требования о досрочном возврате кредитов, уровня возвратности активов.

Процентный риск

Процентный риск – вероятность получения убытков по причине колебаний процентных ставок, несовпадения времени возмещения обязательств, требований, несоответствие изменений процентных ставок. Рыночная цена финансовых инструментов с зафиксированной рентабельностью уменьшается при удорожании рыночных ставок, увеличивается при их снижении. Сила зависимости определяется дюрацией облигаций.

Выдача долгосрочного кредита сопряжена с риском, появляющимся при повышении кредитных ставок на рынке, обнаружении потерянной выгоды в результате снижения доходности по ранее данному кредиту.

Финансовые инструменты с гибкой ставкой напрямую зависят от рыночных ставок.

Инструменты, не имеющие рыночных котировок, подвергаются риску вне зависимости от наличия или отсутствия отчетности потерь по ним.

Сущность банковских рисков – это вероятность невозврата выданных в кредит денежных средств. Классификация Базельского комитета выделяет кредитный, рыночный, операционный, государственный, стратегический, ликвидный, репутационный риски, способные вызывать нарушения баланса активов и пассивов.

Банковские риски разделяются на индивидуальные, микро и макро уровни в зависимости от путей возникновения.

Риски проявляются возникновением потребности в дополнительных расходах, приводящих к убыткам вплоть до ликвидации.

Вероятность убытков существует в каждой финансовой операции, банковская деятельность снижает вероятность событий, влияющих на невыполнение обязательств кредиторами и дебиторами.

Риски в банковской деятельности являются вероятностью потери ликвидности, денежных убытков в связи с внешними, внутренними факторами. Риск является частью банковского дела, однако все банки прикладывают усилия для снижения возможности финансовых потерь. Стремление банков обрести предельный доход ограничивается вероятностью денежных убытков.

Возможность рисков постоянно превышает отметку 0, задача банка: вычислить точную величину. Уровень рисков растет при внезапно возникших проблемах, постановлении задач, ранее не решаемых банком, невозможности принятия срочных мер по урегулированию ситуации. Последствием неправильной оценки является невозможность принятия необходимых действий, следствие – сверхвысокие убытки.

Расчет банковских рисков

Расчет банковских рисков бывает комплексным и частным. Вычисление основывается на поиске связи допустимого риска и объема возможных убытков. Комплексный риск – общая вероятность потери финансов банка по всем видам деятельности. Частный – получение убытков по конкретной операции, измеряется эмпирическим способом по выделенным методикам.

Есть три метода вычисления возможности потерь: аналитический, статистический, экспертный. При статистическом методе рассматриваются статистические ряды в большом временном промежутке. Экспертный метод – сбор мнений профессионалов банковского дела, составление рейтинговых оценок. Аналитическим методом называется анализ рискованных зон с использованием перечисленных способов вычисления.

Анализ банковских рисков

Анализ банковских рисков – мера, нацеленная на снижение убытков, увеличение доходности банка. Анализом занимается отдел риск-менеджмента, регулирующий процесс принятия решений, направленных на повышение возникновения благоприятного результата. Используемые методы анализа дают рейтинговую оценку способности клиента выполнять обязанности по принятым кредитным обязательствам.

Анализ рисков позволяет вычислить возможность потерь по портфелям кредита, размеры обязательного банковского резерва, классифицировать задолженности дебиторов по уровню риска. В ходе анализа выявляют критический уровень риска, основываясь на котором возможно избежать краха и ликвидации. При высчитывании возможных комплексных убытков используются готовые расчеты по частным рискам.

Совет от Сравни.ру: банковские риски имеют большое значение для эффективной деятельности любого кредитного учреждения. По этой причине, им следует уделять большое внимание.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/bankovskie-riski/

Риски в банковской деятельности

Банковские риски в России

Банковская деятельность подвержена рискам. Риск — это стоимостное выражение вероятностного события, ведущею к потерям. Риски образуется в результате отклонения действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развитии.

Они могут быть как положительными, так и отрицательными, таким о призом прибыль можно получать только в случае, если возможности понести потери будут предусмотрены заранее и подстрахованы. Чем выше риск, тем больше шанс получить высокую прибыль.

В этом плане для банков становится важным определить риск, классифицировать его и найти пути его оптимизации.

Классификация банковских рисков

В экономической литературе встречаются многочисленные классификации банковских рисков в зависимости от элементов, положенных в основу классификации.

Так, можно выделить, виды рисков в зависимости от типа и вида коммерческих банков. Выделяют три типа банков: специализированные, отраслевые и универсальные, которым соответствуют три вида риска.

Для отраслевых банков как наиболее уязвимых характерны повышенные риски, так как кризис в данной отрасли может привести к неблагоприятному экономическому положению предприятий отрасли и вызвать риски потерь от кредитования и инвестирования только этого банка.

Специализированным банкам свойственны средине риски. В этом случае риск несколько диверсифицирован, так как клиенты банка данного вида могут представлять несколько отраслей, и поэтому кризис в одной отрасли может перекрыться подъемом и стабильностью в другой отрасли.

Третий вид риска — наименьший — характерен для универсальных банков, где происходит диверсификация не только по операциям, отраслям, но и по клиентам банка.

Банковские риски подразделяются на внешние, к которым относят риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка, и внутренние, которые непосредственно вытекают из деятельности банка.

К внешним можно отнести политический, социальный, экономический, геодезический, информационный, страновой, валютный риски и ряд других.

Внутренними являются риски, связанные с основной деятельностью банка (кредитный, процентный, валютный, риск по факторинговым операциям, лизингу, расчетным операциям, операциям с ценными бумагами), и риски, связанные со вспомогательной деятельностью (по формированию депозитов, банковским злоупотреблениям, забалансовым операциям, утраты позиций на рынке, репутации).

Риски, возникающие при вспомогательной деятельности, отличаются от рисков связанных с основной деятельностью тем, что имеют условную, косвенную оценку, выражающуюся в упущенной выгоде.

Например, риск потерь по формированию депозитов может быть определен как разница между теми средствами, которые банк собирался получить в результате проведенных мероприятий и сколько реально получил с учетом затрат на рекламу, выплаты сотрудникам и т.д.

По сфере возникновения банковских рисков можно выделить риски:

  • страновой;
  • финансовой надежности отдельного банка (риск недостаточности капитала, несбалансированной ликвидности, недостаточности обязательных резервов);
  • отдельного вида банковских операций (например, кредитный, инвестиционный, валютный риск и риск состава клиентов банка).

Считается, что наибольшему риску подвергается банк, среди клиентов которого мелкие заемщики, поскольку они в большей степени, чем крупные, зависит от случайностей рыночной экономики.

В то же время выдача крупных кредитов крупным заемщикам также может принести к серьезным потрясениям в банке при невозврате кредита, поэтому банки стараются устанавливать определенные лимиты при выдаче крупных кредитов.

И еще один момент: риск по операциям с клиентами — юридическими лицами считается для банка более низким, чем риск по кредитованию физических лиц.

В зависимости от метода расчета риски подразделяются на комплексные (общие) когда оценка и прогноз риска осуществляются на основе экономических нормативов, и частные, рассчитываемые на основе создании шкалы коэффициентов риска или взвешивания риска по отдельным видам операций.

По степени банковского риска выделяют полный, умеренный и низкий риски в зависимости от расположении по шкале риска. Степень банковскго риска характеризуется вероятностью ведушего к потере банковских средств по данной операции, и выражается в процентах или коэффициентах.

С точки зрения распределения риски во времени различают прошлый, текущий и будущий риски.

Прошлый риск возникает в момент подготовки операции, а проявляется в будущем (например кредитный риск, связанный с изучением кредитоспособности при выдаче кредита), и если эта оценка оказалась неверной, то кредит может быть не возвращен.

Однако поскольку изучение кредитоспособности происходило в прошлом, то и риск по этой операции будет пришлым. Текущий риск возникает и проявляется в данный момент, примером может служить риск по проведению расчетов.

Будущий риск связан с оценкой данной операции в будущем (например, валютный риск, связанный с оценкой движения курса валют в будущем).

В зависимости от характера учета бывают риски по балансовым операциям (кредитный и инвестиционный риски) и по забалансовым операциям, (например, риск по трастовым операциям).

По возможности управления риском выделяют открытые риски, не подлежащие управлению, и скрытые риски, подлежащие управлению. Открытые риски могут быть как относительно управляемые так и частично управляемые.

К первым относят процентный, валютный, инвестиционный риски, риск ликвидности, риск мошенничества. Второй вид включает кредитный риск, риск невыполнения обязательств.

К неуправляемым рискам относятся экономический, политический и законодательный риски.

Основные виды банковских рисков

В целом можно выделить следующие виды рисков:

1.

Рыночный риск, который связан с потерями из-за колебания норм ссудного проценту, изменениями прибыльности и финансового благополучия компаний (банков) — эмитентов ценных бумаг, а также инфляционным обесценением денег. Отличительной чертой данных рискков является их неотъемлемость от банковской деятельности, поскольку сама суть операций, связанных с этими рисккми, подразумевает определенную степень вероятности потерь.

2. Процентный риск — что риск сокращении или потери банковской прибыли из-за уменьшения процентной маржи. Иначе говоря – это риск превышения средней стоимости привлеченных средств банка над средней стоимостью по размещенным активам (чаше всею кредитам).

Он обычно возникнет при изменении станок по активам и пассивам, соотношение которых часто бывает неравномерным.

При росте ставок для банка выгодна позиция, когда сумма активов с выплачиваемыми «чувствительными» процентами превышает сумму пассивов, требующих такую же «чувствительную» к изменениям плату за привлечение. В этом случае прибыль банка растет, а при сокращении ставок — наоборот.

Таким образом, процентный риск банка в большей степени зависит от структуры его активов и пассивов. Кроме того, тем выше маржа банка между процентными доходами и расходами, тем меньше процентный риск.

3. Валютный риск — это риск курсовых потерь, связанных с операциями с иностранной валютой на национальном и мировом валютных рынках. Возможность потерь возникает в результате непредсказуемости колебания валютных курсов. Чаще всего валютный риск в банке возникает при наличии открытых позиций (когда не совпадает количество сделок на покупку и продажу валюты).

4. Инвестиционный риск — риск потерь вследствие изменения размера портфеля ценных бумаг или ситуации на рынке ценных бумаг.

5. Риск ликвидности, появление которого в большей степени связано с некачественной организацией управления в банке, и в первую очередь управления финансами. Это риск внутрибанковского менеджмента, который в обычных условиях банк просто обязан не допускать.

Риск ликвидности чаще всего возникает и ситуации недостаточною формирования банком ликвидных активов.

Кроме того вследствие оттока вкладов, вызванного различными причинами, банк испытывающий недостаток легкореализуемых активов, начинает занимать средства по повышенным процентам, что ухудшает его положение. Риск ликвидности связан не только с кризисными ситуациями.

Это еще и невозможность банка удовлетворить требования заемщиков, например, по ссудам в обычных условиях, что означает для банка упущение выгодных вложений и соответственно и потерю доходности.

Таким образом, даже в условиях экономической стабильности банку необходимо постоянно контролировать уровень своей ликвидности и иметь возможность быстро реализовывать менее ликвидные вложения в целях получении большей прибыли от других вложений. Основой эффективного управления при этом являются аналитические исследовании рынка и прогнозирование клиентов.

6. Кредитный риск — это риск банка-кредитора, связанный с непогашением заемщиком основного долга и процентов по выданным кредитам.

Кредитный риск, по словам авторитетного американского финансиста Роуза Питера, автора книги «Банковский менеджмент» – это вероятность того, что стоимость части активов банка, представленная суммой выданных кредитов уменьшится или будет сведена к нулю либо фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня.

Таким образом, наличие разнообразия видов риска приводит к необходимости их классификации, правильного выделения и приоритетного учета при проведении операций.

Источник: http://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/53-riski-v-

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.